Účetnictví

Modul účetnictví slouží k přehledu a vyhledávání Vašich účetních záznamů, generování DPH přiznání, kompletnímu přehledu hospodaření Vaší firmy a k dalším účetním funkcím. Skládá se ze základních sestav jako je účetní deník, hlavní kniha či obratová předvaha a z kontrolních sestav jako je saldokonto, pomocné přehledy v DPH přiznání atd.

Pokud jste osoba samostatně výdělečně činná (OSVČ), máte možnost si místo účetnictví vést daňovou evidenci, pokud jste nepřesáhli hranici 25 mil. Kč obratu za předcházející rok (viz. Zákon o účetnictví, č. 563/1991 Sb., § 1 (2) písm. e). Tuto metodu vedení účetnictví si můžete nastavit v |Nastavení |Nastavení společnosti |základní nastavení |Účetnictví. Více o této metodě naleznete v kapitole Daňová evidence [1].

Složky modulu Účetnictví:

• Účetní deníky [2]
  
• Hlavní kniha [3]
  
• Saldokonto [4]
  
• Obratová předvaha [5]
  
• Výkazy [7.2]
  
• DPH výstupy [8]
  
• Registr dlouhodobého majetku [9]
  
• Výpočet odpisů [9]
  
• Výpočet úroku [11]
  
• Upomínky [12]
  
• Kódy a nastavení [13]
  

 

1. Daňová evidence

Daňová evidence je zjednodušená forma účetnictví (dříve tzv. jednoduché účetnictví) pro OSVČ, pokud nepřesáhli hranici 25 mil. Kč obratu za předcházející rok (viz. Zákon o účetnictví, č. 563/1991 Sb., § 1 (2) písm. e). Dále ji mohou vést i neziskové organizace či družstva stále formou jednoduchého účetnictví.

Rozsah daňové evidence se omezuje na evidenci výdajů, příjmů, závazků a majetku. Vše se eviduje v podrobných knihách, přehled nebo reportech. Podrobné informace naleznete v zákoně č. Zákon 563/1991 Sb., zákon o účetnictví., § 13b.

Konkrétní knihy (evidence) a jejich tvorba jsou popsány v samostatných kapitolách viz níže:

Kniha příjmů a výdajů [1.2]
Kniha majetku [1.3]
Kniha pohledávek a závazků [1.4]

1.1 Nastavení vedení daňové evidence

Pro spuštění daňové evidence je nutné:

1. označení společnosti jako OSVČ, neziskovka nebo družstvo - zvolíte v |Nastavení |Nastavení společnosti |Základní údaje společnosti v poli "Právní forma"
2. zvolit způsob vedení daň. evidence - v |Nastavení |Nastavení společnosti |Účetnictví v poli "Metoda účetnictví" zvolte "daňová evidence"

Po těchto změnách se odhlašte a přihlašte. Vedení daňové evidence si prověříte kontrolou v modulu |Účetnictví |Daňová evidence.

	Obrázek 1: Modul Účetnictví - Daňová evidence

 

1.2. Kniha příjmů a výdajů (peněžní deník)

Jedná se o klíčovou evidenci. Přehled příjmů a výdajů (peněžní deník) představuje skutečný tok peněžních prostředků.

Do peněžního deníku jsou přenášeny veškeré doklady, které představují pohyb peněz - doklady vystavené i přijaté, pokladní doklady (které nejsou spojenou s fakturou) a bankovní výpisy.

1.2.1 Tvorba Knihy příjmů a výdajů

Před samotným přenosem dokladů do daňové evidence je nutné ji vytvořit.

|Účetnictví |Daňová evidence zde si otevřete rok, pro který chcete Knihu příjmů a výdajů vytvořit, klikněte na Nová a vyberte možnost Evidence příjmů a výdajů.

Přes tlačítko Upravit v horním panelu nástrojů si můžete nadefinovat nebo upravit obsah Knihy příjmů a výdajů.

Příklad Knihy příjmů a výdajů s již zaevidovaný doklady.

	Obrázek 2: Kniha příjmů a výdajů s transakcemi - vysvětlivky

1.2.2 Přenos jednotlivých dokladů do Knihy příjmů a výdajů

Pro přenos dokladů je určující, zda jsou nebo nejsou zaplaceny. Doklady, které byly zaplaceny musí mít záznam o platbě. V jiném případě nebudou do knihy příjmů a výdajů přesunuty.

Přenos jednotlivých typů dokumentů je rozepsán podrobně v dalších záložkách.

1.2.3 Export Knihy příjmů a výdajů

Po doplnění Knihy příjmů a výdajů všemi doklady si ji můžete vytisknout či exportovat v různých formátech pro další zpracování. Otevřete si danou Knihu příjmů a výdajů, přes tlačítko Tisk v hlavním panelu nástrojů klikněte na možnost "Tisk deníku za vybrané období" a zvolte si podle potřeby čas. rozmezí a formát souboru.

	Obrázek 3: Export peněžního deníku

 

1.2.3.1 Přenos vystavených faktur a dalších prodejních dokladů

Tvorba všech dokladů se neliší od jejich pořízování při vedení účetnictví. Po vystavení faktury jednoduše vložte bankovní výpis a spárujte jej s danou fakturou nebo z ní vystavte pokladní doklad, pokud byla placena hotově.

Do Knihy příjmů a výdajů (peněžního deníku) se zapisují:

• faktury
• doklady k přijaté záloze
• opravné daňové doklady

1.2.3.2 Vytvoření záznamu o platbě na dokumentu

1. Faktura placena bank. převod - po likvidaci bankovního výpisu, bude na faktuře vytvořen záznam o platbě viz níže.

	Obrázek 4: Záznam o platbě na zaplacené faktuře

A zlikvidovaná transakce na bankovním výpisu bude označena zeleně.

	Obrázek 5: Likvidace bankovního výpisu

2. Faktura placena hotově - po ručním nebo automatickém vytvoření pokladního dokladu se na faktuře vytvoří platební záznam, a poté bude možné ji převést do Knihy příjmů a výdajů.

3. Faktury hrazeny jinými formami úhrady - klíčové je, aby faktura měla záznam o platbě (viz výše), nesmí být pouze označena jako zaplacená (na přehledu faktur svítit zeleně), bez záznamu o platbě. Záznam o platbě vytvoříte i ručně a to přes tlačítko Platby a možnost "Vložit úhradu dokladu".

	Obrázek 6: Vložit ruční úhradu dokladu

Pokud máte zaplacené faktury i zlikvidované nebo z nich vytvořené pokladní doklady, můžete přejít k jejich přenosu do Knihy příjmů a výdajů.

1.2.3.3 Přenos do Knihy příjmů a výdajů

|Prodeje |Faktury na přehledu faktur si klikněte na tlačítko Více - Zanesení do daňové evidence a vyberte si vámi vytvořenou.

	Obrázek 7: Přenos faktur do Knihy příjmů a výdajů

Poté se zobrazí výběr všech zobrazených faktur, které mají záznam o platbě. Červeně označené faktury jsou ty, které již byly do dané evidence přeneseny. Po kontrole všech ostatních faktur klikněte na tlačítko Přenést do evidence. Přenesené doklady si zkontrolujte v dané Knize příjmů a výdajů |Účetnictví |Daňová evidence.

	Obrázek 8: Zapsání do daňové evidence

Na konkrétní faktuře se zobrazí detail s odkazem, do které knihy byl doklad zaevidován - viz níže.

	Obrázek 9: Detail zápisu do Knihy příjmů a výdajů

 

1.2.3.4 Přenos přijatých faktur a dalších nákupních dokladů

Tvorba všech dokladů se neliší od jejich pořízování při vedení účetnictví. Po vložení přijaté faktury jednoduše vložte bankovní výpis a spárujte jej s danou fakturou nebo z něj vystavte pokladní doklad, pokud byla placena hotově.

Do Knihy příjmů a výdajů (platebního denníku) se zapisují:

• přijaté faktury
• přijaté doklady k zaplacené záloze
• přijaté opravné daňové doklady

1.2.3.5 Vytvoření záznamu o platbě na dokumentu

1. Faktura placena bank. převod - po likvidaci bankovního výpisu, bude na faktuře vytvořen záznam o platbě viz níže.

	Obrázek 10: Záznam o platbě faktury

A zlikvidovaná transakce na bankovním výpisu bude označena zeleně.

	Obrázek 11: Likvidace bankovního výpisu

2. Faktura placena hotově - po ručním vytvoření pokladního dokladu přes tlačítko Vystavit z dokladu se na faktuře vytvoří platební záznam, a poté bude možné ji převést do Knihy příjmů a výdajů.

3. Faktury hrazeny jinými formami úhrady - klíčové je, aby faktura měla záznam o platbě (viz výše), nesmí být pouze označena jako zaplacená (na přehledu faktur svítit zeleně), bez záznamu o platbě. Záznam o platbě vytvoříte i ručně a to přes tlačítko Platby a možnost "Vložit úhradu dokladu".

	Obrázek 12: Vložení úhrady dokladu - doklad byl zaplacen kartou, označen tedy jako zaplacený ale bez záznamu o platbě

Pokud máte zaplacené faktury i zlikvidované nebo z nich vytvořené pokladní doklady, můžete přejít k jejich přenosu do Knihy příjmů a výdajů.

1.2.3.6 Přenos do Knihy příjmů a výdajů

|Nákupy |Přijaté faktury na přehledu faktur si klikněte na tlačítko Více - Zanesení do daňové evidence a vyberte si vámi vytvořenou.

	Obrázek 13: Přenos faktur do daňové evidence

Poté se zobrazí výběr všech zobrazených faktur, které mají záznam o platbě. Červeně označené faktury jsou ty, které již byly do dané evidence přeneseny. Po kontrole všech ostatních faktur klikněte na tlačítko Přenést do evidence. Přenesené doklady si zkontrolujte v dané Knize příjmů a výdajů |Účetnictví |Daňová evidence.

Na konkrétní faktuře se zobrazí detail s odkazem, do které knihy byl doklad zaevidován - viz níže.

	Obrázek 14: Detail zapsání faktury přijaté do daň. evidence

 

1.2.3.7 Přenos pokladních dokladů

Tvorba pokladních dokladů se neliší od jejich pořízování při vedení účetnictví. Do knih daňové evidence budou přeneseny ty pokladní doklady, které nejsou propojeny na žádnou fakturu či jiný doklad. Pokud jsou vystaveny z faktury přijaté nebo vystavené, znamená to, že tyto dokumenty jsou zaplaceny a právě faktury budou přeneseny do Knihy příjmů a výdajů.

1.2.3.8 Přenos do Knihy příjmů a výdajů

Pokladní doklady jsou sami o sobě dokladem o příjmu nebo výdaji peněžních prostředků, proto je lze rovnou přesunout do Knihy příjmů a výdajů.

|Pokladna |Příjmy/výdaje na přehledu dokladů klikněte na tlačítko Více - Zapsat doklad do evidence ... a vyberte si vámi vytvořenou.

	Obrázek 15: Přenos pokladních dokladů do daňové evidence

Poté se zobrazí výběr všech pokladních dokladů, které se neváží na faktury či další daňové dokumenty. Červeně označené doklady jsou ty, které již byly do dané evidence přeneseny. Po kontrole všech ostatních klikněte na tlačítko Přenést do evidence. Přenesené doklady si zkontrolujte v dané Knize příjmů a výdajů |Účetnictví |Daňová evidence.

Na konkrétním pokladním dokladu se zobrazí detail s odkazem, do které knihy byl doklad zaevidován - viz níže.

	Obrázek 16: Detail zapsání dokladu do daň. evidence

 

1.2.3.9 Přenos bankovních výpisů

Tvorba nebo import bankovních výpisů se neliší od jejich zpracování při vedení účetnictví. Import a likvidace bankovního výpisu je podrobně popsána zde modul Banka.

Pokud bankovní výpis obsahuje i jiné platby - např. splátky úvěru či soukromé platby, je nutné jej přenést do Knihy příjmů a výdajů.

1.2.3.10 Přenos do Knihy příjmů a výdajů

|Banka |Přehled bankovních výpisů na přehledu výpisů klikněte na tlačítko Více - Zapsat doklad do evidence ... a vyberte si vámi vytvořenou.

	Obrázek 17: Přenos bankovních výpisů do daňové evidence

Poté se zobrazí výběr všech bankovních výpisů, které obsahují nezlikvidované (nespárované) platby. Po kontrole zobrazených klikněte na tlačítko Přenést do evidence. Přenesené doklady si zkontrolujte v dané Knize příjmů a výdajů |Účetnictví |Daňová evidence.

Na konkrétním bankovním výpisu se zobrazí detail s odkazem, do které knihy byl zaevidován - viz níže.

	Obrázek 18: Detail zapsání dokladu do daň. evidence

 

1.3. Kniha majetku

Tvorba a evidence majetku se neliší od jejich pořízování při vedení účetnictví.

Pro podrobnější informace přejděte do záložky Dlouhodobý majetek [9] nebo Produkty na skladu.

 

1.4. Kniha pohledávek a závazků

Pro přehled pohledávek a závazků vám mohou sloužit záložky Prodeje / Nákupy, kde podle zvolené kategorie lze hromadně stáhnout a uložit veškeré zobrazené doklady.

 

2. Účetní deník

Účetní deník je seznam účetních záznamů Vaší společnosti uspořádaných v časové posloupnosti. V rámci účetního deníku je možné si vytvářet podkategorie, obvykle specializované podle druhů (např. přijaté a vydané faktury). Záznamy se mohou do účetního deníku vkládat přímo nebo vznikají přenosem z jiné agendy.

V deníku jsou uvedeny základní údaje - číslo účetního dokladu, druh, typ deníku, datum zaúčtování a datum transakce, účtovací předpis (strany Má dáti/ Dal) a částka. Vždy je třeba, aby v rámci jednoho záznamu byly vyrovnány částky na straně Má Dáti a Dal. Tím je zajištěna vyrovnanost celkových obratů a vyrovnanost rozvahy.

	Obrázek 19: Náhled účetního deníku

2.1 Práce se záznamy

V Účetním deníku lze provádět všechny operace se záznamy jako v ostatních agendách. Navíc je zde funkce Hromadné uzavření účetních deníků, kterou můžete uzavřít vícero deníků najednou, kterou naleznete v nabídce Více. Po uzavření není možné do deníků již nic zapisovat, proto je vhodné je uzavřít v rámci účetní uzávěrky. Ve stejné nabídce lze deníky znovu otevřít, pokud chcete provést dodatečné úpravy.

	Obrázek 20: Hromadné uzavření účetních deníků

2.2 Druhy účetních deníků

Pro větší přehlednost v účetnictví si máte možnost založit více účetních deníků a rozdělit je podle specializovaných druhů (např. vystavené faktury, přijaté faktury atd.). Ty slouží pouze pro dodatečnou evidenci, na zaúčtování a účetní výstupy nemají vliv.

2.3 Číslování účetních deníků

Číslování není nutné speciální nastavovat, všechny účetní deníky se automaticky číslují na základě jejich vytvoření (čas. posloupnost). Pokud si i přesto chcete zachovat číselnou řadu - např. využíváte interní doklady jako samostatnou evidenci dokladů, doporučujeme si nastavit individuální číslování.

Provedete tak v |Nastavení |Nastavení společnosti |Číslování dokumentů - pole Číslování účetních deníků nastavte na možnost podle interního druhu. Poté potvrďte změnu. Při vytváření nového účetního deníku bude vždy brán v potaz jeho druh a ten účtován v samostatné číselné řadě.

Vytvoření nového účetního deníku

Pro založení nového účetního deníku klikněte na tlačítko Nový účetní deník v pravém horním rohu.

	Obrázek 21: Vstupní maska pro založení nového nebo úpravu stávajícího účetního deníku

 

2.4. Vložení počátečního stavu účtů (ručně)

V případě, že přecházíte do Eurofaktury z jiného účetní SW a potřebujete si vložit PS (počáteční stavy) ručně (nemáte k dispozici data pro import), postupujte podle návodu níže.

1. |Účetnictví |Účetní deník zde vytvořte účetní deník.

Jako druh zvolte otevření účetního období.

Datum zaúčtování vyplňte 1.1. příslušného nového účetního období (v našem příkladu 1.1.2021)

Datum DUZP vyplňte poslední den předchozí roku (v našem příkladu 31.12.2020).

Poznámku si vložte pouze pro vaši orientaci a lepší identifikaci účetního zápisu v budoucnu.

Klikněte na OK a účetní deník bude vytvořen.

	Obrázek 22: Vytvoření účetního deníku pro vložení PS účtů

2. Vyplnění počátečních stavů na účtech

Pro vložení transakcí klikněte na Přidat novou položku, v tomto okně vložte číslo účtu, částku na příslušnou stranu účtu (Má dáti / Dal) a také popis (text). Kliknutím na OK, bude přidán tento záznam. Nyní ještě musíte vložit protiúčet pro zachování vyrovnanosti aktiv a pasiv. Zápis si usnadněte kliknutím na tlačítko Vyrovnání účetního deníku - viz obrázek 3.

	Obrázek 23: Vložení PS stavu účtů

	Obrázek 24: Vyrovnání účetního deníku

3. Uložení účetního deníku a ověření správnosti účetních záznamů

Jestliže máte veškeré účty vloženy do tohoto otevíracího účetního deníku, vše uložte (kliknutím na Uložit) a můžete přistoupit k rychlé kontrole. Tu provedete v |Účetnictví |Obratová předvaha - zobrazte si aktuální nový rok a zkontrolujte sloupec Počáteční zůstatek.

	Obrázek 25: Ověření vloženích PS v obratovce

 

2.5. Interní doklady

V našem programu nemáme samostatnou kategorii Interní doklady jak jste možná zvyklí z jiných účetní programů. Samozřejmě ale u nás interní doklady účtovat lze.

Vždy postupujte následovně |Účetnictví |Účetní deník, klikněte na Nový účetní deník. Automaticky je doplněno účetní období a čís. deníku. V poli Druh zvolte interní doklady, vyberete vhodné data a vložte Poznámky - text zde uvedený je možné použít jako popis všech účetních operací v deníku zakliknutím funkce Použít poznámky jako výchozí popis účtů na deníku.

	Obrázek 26: 1. krok - vytvoření interního dokladu

Po kliknutí na OK se Vám otevře prázdný účetník deník. Pro samotné účtování klikněte na znaménko plus v liště na levé straně okna, nebo na Přidat novou položku na pravé straně okna. A otevře se Vám následující:

	Obrázek 27: 2. krok - vložení dat a zaúčtování

Tlačítko Potvrdit a přidat další Vám automaticky uloží předchozí zaúčtování a můžete pokračovat. Pokud kliknete pouze na OK, program Vás upozorní, že tato transakce není úplně, a účetní deník není vyrovnaný. Můžete si ušetřit opisování stejných částek nebo textu a kliknout rovnou na Vyrovnání účetního deníku. Tato volba Vám zkopíruje data z předchozí vložení dat, vy vyplníte pouze účet, na který má být druhá část účetní operace zaúčtována.

Nezapomeňte kliknout na Uložit. Dokud na toto tlačítko nekliknete, bude stále žlutě blikat.Po uložení záznamů bude zaúčtování daného interního dokladu vypadat následovně:

	Obrázek 28: 3. krok - zaúčtování interního dokladu

2.6. Přehled interních dokladů

Pokud chcete vyhledat určitý interní doklad, ve vyhledávacím poli Druh zvolte interní doklady, potvrďte tlačítkem Hledat a zobrazí se Vám vytvoření interní doklady za dané období.

	Obrázek 29: Vyhledávání interních dokladů

 

2.7. Ostatní pohledávky a ostatní závazky

V našem programu nemáme samostatnou kategorii Ostatní pohledávky a ostatní závazky jak jste možná zvyklí z jiných účetních programů. Samozřejmě ale lze tyto dokumenty evidovat a účtovat.

Mezi ostatní pohledávky a ostatní závazky se mohou řadit předpisy, jako je např. nájemné, pojistky, půjčky, reklamace apod.

Postup jak si vytvořit Ostatní pohledávky a Ostatní závazky jako samostatné druhy účetních dokladů je popsán níže.

2.7.1 1. Vytvoření nákladového střediska

V modulu |Účetnictví |Kódy a nastavení |Nákladová střediska vyberete možnost Přidat nové nákladové středisko. Vyplníte zde povinné údaje označené hvězdičkou - kód a popis. V popisu můžete ihned vepsat agendu, kterou si tvoříte - např. Ostatní pohledávky (viz Obrázek 1).

	Obrázek 30: Vytvoření nákladového střediska

2.7.2 2. Vytvoření číselné řady

V pravém horním rohu klikněte na |Nastavení |Nastavení společnosti |Číselné řady a nadefinujte si zde číselnou řadu propojenou s Ostatními pohledávky. Více informací o formátu číslování v kapitole Číselné řady.

Pro Ostatní pohledávky zvolte jako typ dokladu Vystavená faktura. Agendu ostatních pohledávek budete spravovat pod vystavenými fakturami.

Pro Ostatní závazky zvolte jako typ dokladu Přijatá faktura. Agendu ostatních závazků budete spravovat pod přijatými fakturami.

	Obrázek 31: Vyvtoření číselné řady

2.7.3 3. Číslování dokumentů podle nákladových středisek

Před samotným vystavením Ostatní pohledávky nebo Ostatního závazku, je nutné ještě změnit způsob číslování dokumentů.

|Nastavení |Nastavení společnosti |Číslování dokumentů u možností Číslování vystavených faktur a Číslování přijatých faktur zvolte číslování podle nákladových středisek a klikněte na Potvrdit

	Obrázek 32: Zvolit nový způsob číslování dokumentů poodle nákladových středisek

2.7.4 4. Tvorba dokladu

Při samotném tvoření těchto dokladů postupujte stejně jako při vytvářením faktury / přijaté faktury. S tím rozdílem, že vždy musíte připojit doklad k již vytvořenému nákladovému středisku, který představuje buď Ostatní pohledávky nebo Ostatní závazky.

Při vytváření Ostatní pohledávky v modulu Prodeje, vytvořte Novou fakturu. V novém okně klikněte v horní liště pod panelem nástrojů na Upravit a vyberte příslušné nákladově středisko.

	Obrázek 33: Volba nákladového střediska na detailu dokumentu

Dále postupujete jako při vystavování klasické faktury. Po uložení tohoto dokumentu se Vám číslo ostatní pohledávky vytvoří podle Vámi vloženého vzoru v číselných řadách (viz Obrázek 5).

	Obrázek 34: Vystavená ostatní pohledávka

2.7.5 5. Přehled ostatních pohledávek a ostatních závazků

Ostatní pohledávky a jejich přehled najdete jednoduše |Prodeje |Faktury a ve vyhledávacím poli u možnosti Náklad. stř. zvolíte dané nákladové středisko. Např. 007 - Ost. pohledávky (viz Obrázek 6).

Ostatní závazky a jejich přehled najdete jednoduše |Nákupy |Přijaté faktury a ve vyhledávacím poli u možnosti Náklad. stř. zvolíte dané nákladové středisko.

	Obrázek 35: Přehled ostatních pohledávek

2.7.6 6. Likvidace ostatních pohledávek a ostatních závazků

Stejně jako vystavené a přijaté faktury, tak i ostatní pohledávky a závazky budete moci likvidovat v bance.

 

2.8. Zaúčtování dokladů - jednotlivě

Vystavené a přijaté doklady lze účtovat jednotlivě. Na každém dokladu, který je připraven k zaúčtování, tzn. má všechny náležitosti vyplněny (je vystaven, má vyplněn účet pro zaúčtování nákladů v případě přijaté faktury), naleznete tlačítko Zaúčtování.

Po kliknutí na tlačítko Zaúčtování se vám zobrazí následující stránka, která nabízí zaúčtování do jednoho hromadného deníku či samostatného deníku. Více o tomto tématu naleznete v kapitole Druhy účetních deníků [2.11]. V případě, že doklady účtujete samostatně (netvoříte si dodatečnou evidence dle druhů účet. deníků), klikněte na horní tlačítko Vybrat>>

	Obrázek 37: Výběr účetního deníku pro zaúčtování faktury

Zobrazí se vám nové okno se zaúčtováním daného dokladu. V případě, že potřebujete změnit zaúčtování / předkontaci, jednoduše klikněte na číslo účtu a změňte. Po změnách použijte tlačítko Uložit.

	Obrázek 38: Detail zaúčtování faktury v účetním deníku

Po uložení bude vždy v dolní části dokumentu zobrazeno zaúčtování.

	Obrázek 39: Zaúčtování dokumentu - detail zaúčtování

 

2.9. Zaúčtování dokladů - hromadně

Vystavené a přijaté doklady lze účtovat i hromadně např. jednou týdně, měsíčně, denně. Na přehledu dokladů naleznete tlačítko Více, pod kterým se skrývá možnost Hromadné zaúčtování dokladů.

	Obrázek 40: Hromadné zaúčtování vystavených faktur

Každý doklad, který je připraven k zaúčtování, tzn. má všechny náležitosti vyplněny (je vystaven, má vyplněn účet pro zaúčtování nákladů v případě přijaté faktury), bude zobrazen na seznamu pro zaúčtování.

Po kliknutí na tlačítko "Hromadné zaúčtování dokladů" se zobrazí seznam pro jejich zaúčtování. Po kontrole dokladů klikněte na tlačítko Zaúčtovat.

	Obrázek 41: Seznam faktur pro zaúčtování

Tlačítko Výběr účetního deníku pro zaúčtování vás odkáže na výběr deníku, do kterého chcete zatřídit zaúčtování faktur v případě, že evidujete všechny vystavené faktury v jednom účetním deníku.

 

2.10. Účtování dokladů v cizí měně

Při účtování dokladů v cizí měně je potřeba dodržovat zápis cizí měny do zaúčtovacího předpisu.

	Obrázek 42: Zaúčtování cizích měn - faktura v cizí měně

2.10.1 Jak povolit účtování cizí měny?

V menu |Účetnictví |Kódy a nastavení |Účetní osnova si otevřete daný účet, který chcete nastavit jako možný k účtování v cizí měně.

Dále zvolte tyto možnosti účtu:

• Účtování v cizí měně povoleno - bude možné vkládat cizí měnu na daný účet, ale nebude to povinností
• Při zaúčtování je povinné vložit částku v cizí měně - zaúčtování v cizí měně je povinné, proto se vám nestane, že na vložení částky zapomenete. Účtování s touto volbou budete mít správně.

 

2.11. Druhy účetních deníků

Zaúčtování dokladů lze provést jednotlivě dle dokladů nebo hromadně do podskupiny účetního deníku.

	Obrázek 43: Zaúčtování do deníku - nového nebo existujícího

 

2.12. Import účetních deníků přes průvodce

Importujte zaúčtování (účetní záznamy) ze souboru pomocí průvodce. Takový soubor není potřeba předem upravovat dle požadované struktury, ale pomocí průvodce jednoduše namapujete obsah jednotlivých sloupců.

Program si mapování pamatuje a pokud vždy exportujete záznamy z jiného programu ve stejném formátu, namapování stačí pouze zkontrolovat a pokračovat dalším krokem.

V menu |Účetnictví |Účetní deník otevřete si existující nebo vytvořte nový deník a pod ikonu převodu dat vyberte možnost "Import vstupů do účetního deníku ze souboru - NOVÝ".

	Obrázek 44: Výběr možnosti pro import

Popis celého procesu viz níže.

2.13. 1. IMPORT SOUBORU

Vybereme soubor, který máme v počítači uložený a nahrajeme. Klikneme na tlačítko Další >.

	Obrázek 45: Nahrání souboru pro import

2.14. 2. MAPOVÁNÍ A KONTROLA ÚDAJŮ

Po importu následuje mapování údajů ze souboru na parametry programu a jejich následná kontrola. Tímto mapováním jednoznačně určíme, která data ze souboru chceme importovat do deníku a která představují data v jednotlivých sloupcích.

	Obrázek 46: Kontrola a mapování dat

Z obrázku viz výše lze vidět, že je ve sloupci A údaj o datu DUZP. V tabulce vlevo vyberte atribut DUZP (datum dod.) (1) a kliknutím na tlačítko >> (2) provedete namapování prvního údaje / sloupce. Namapovaný sloupec se převede do tabulky napravo.

	Obrázek 47: Namapování prvního sloupce

Mapování dat takto provedeme pro všechny sloupce až po ten poslední. Pokud je v souboru sloupec s daty, která pro import nebudeme potřebovat, zvolíte atribut (přeskočit sloupec) pro každý takový sloupec. Toto označení lze používat v souboru vícekrát, zatímco ostatní atributy z levé tabulky lze použít pouze jednou.

	Obrázek 48: Mapování dat souboru

Pokud jsme při namapování udělali chybu, lze ji opravit pomocí tlačítka <<. Pokud nešlo o data z posledního řádku, budou mít data z pravé tabulky přehozené názvy (posunuté o jeden odstraněný řádek). Pokud chcete zpět zatřídit namapováný sloupec, je nutné v pravé tabulce kliknout na řádek nad tím (pokud chcete namapovat sloupec B, klikněte na sloupec A vpravo) a vyberte z levé tabulky příslušný atribut.

Pro pokračování v importu klikněte na tlačítko Další >. Kdykoliv se můžete vrátit i zpět přes < Předchozí.

2.15. 3. DODATEČNÉ ÚDAJE

Po dokončení mapování je před samotným importem k dispozici poslední kontrola a potvrzení počtu nových či již existujících importovaných dat. Je možné založit i nové partnery, které ještě v adresáři neexistují.

	Obrázek 49: Poslední kontrola a potvrzení údajů

Pokud je vše v pořádku klikněte na tlačítko Dokončit. Pokud si nepřejete soubor naimportovat klikněte na Zrušit.

 

3. Hlavní kniha

Hlavní knihu najdete v modulu |Účetnictví |Hlavní kniha. Hlavní kniha je jedním ze základních dokumentů v účetnictví, která obsahuje všechny syntetické účty podle účtového rozvrhu. Zápisy v hlavní knize jsou řazeny systematicky na základě věcného hlediska. Hlavní kniha umožňuje průběžně podávat věrný obraz a stavu a pohybu majetku, závazcích a výsledku hospodaření organizace. Skládá se z jednotlivých účetních knih (účetních deníků, knih majetku apod.) Na konci účetního období se tzv. uzavírá.

Každý účet v hlavní knize musí obsahovat:

1. Zůstatky účtů ke dni, k němuž se otevírá hlavní kniha.

2. Souhrnné obraty strany Má dáti a Dal účtů, alespoň za kalendářní měsíc.

3. Zůstatky účtů ke dni, ke kterému se sestavuje účetní závěrka.

	Obrázek 50: Hlavní kniha - přehled a vyhledávání

3.1 Nastavení Hlavní knihy

Účetní osnova [13.1]

Účetní deníky [2]

Nastavení automatického zaúčtování [13.2]

Nastavení nákladových středisek [13.3]

Nastavení účetního období [13.4]

Nastavení odpisových skupin [13.6]

 

4. Saldokonto

Saldokonto najdete v modulu |Účetnictví |Saldokonto. Saldokonto je pomocná účetní funkce, pomocí které se evidují pohledávky a závazky vůči obchodnímu partnerovi (firmě, fyzické osobě, státu, úřadu, zaměstnancům a pod.). Pomocí saldokonta máte přehlednou evidenci otevřených (nezaplacených) a uzavřených (zaplacených) faktur s možností sledování po jednotlivých účtech a partnerech.

Saldokonto v programu Eurofaktura pracuje na principu porovnávání součtů částek účtovaných na stranu Má Dáti a Dal u jednotlivých saldokontních účtů. Proto je nutné mít dané doklady zaúčtovány. Zpracování saldokonta vychází z Účetního deníku a Počátečních stavů saldokonta.

4.1 Zásady pro správnou funkci saldokonta

• Účty, které chceme sledovat v saldokontu musí být v Účtové osnově nastaveny jako saldokontní. Postup nastavení: |Účetnictví |Kódy a nastavení |Účetní osnova - zde klikněte na příslušný účet - Možnosti účtu - vyberte Sledovat saldokonto, viz Obrázek 1.

• Závazky a pohledávky zaúčtované v předcházejícím účetním období budou promítnuty v počátečním stavu daného účtu.

• Označení možnosti Při zaúčtování je povinné vybrat partnera způsobí, že zaúčtování dokladu na daný účet není možné, pokud není vybrán partner.

• Pokud chcete provádět kontroly účtů v saldokontu ujistěte se, že máte zaúčtované vše potřebné.

	Obrázek 51: Nastavení saldokontního účtu

4.2 Uzavírání otevřených položek saldokonta

1. Automatické uzavírání

Automatické uzavírání účtů je možné v nabídce Více.

2. Ruční uzavírání

Ruční uzavírání položek se používá v případě, že automatické uzavírání nefunguje (např. částky neodpovídají, chybí odkaz, částečné platby, náhrady, apod.). Tento způsob Vám umožňuje označit položky, které chcete uzavřít. Tato funkce je možná pouze pro účty, které jste označili jako saldokontní.

Otevřené položky uzavřete následujícím postupem:

• Vyberte účet a partnera s otevřenými položkami.
  

• Označte položky které chcete uzavřít.
  

• Klikněte na tlačítko Zúčtovat vybrané položky pro uzavření otevřených příspěvků.
  

• V případě, že zůstatek označených položek je nulový, můžete i nadále uzavírat otevřené položky - viz. Obrázek 3.
  

• V případě, že zůstatek označených položek není nulový, po volbe Zúčtovat vybrané položky je nutné zadat data pro převod, protože kniha bude vytvořena po uzavření rozdílu a přepis rozdílu - viz. Obrázek 4.
  

• Pro urychlení a zjednodušení je k dispozici možnost Vybrat vše Odznačit vše, díky kterým můžete pracovat se všemi transakcemi na účtu daného partnera a zobrazit vyrovnání celého účtu.

	Obrázek 52: Možnosti hromadného označování a odznačování plateb

	Obrázek 53: Zůstatek závěrečných položek se rovná nule

	Obrázek 54: Zůstatek závěrečných položek se nerovná nule

 

4.3. Částečné uzavírání položek

V případě částečných plateb můžete částečně uzavřít platby a fakturu mít stále částečně otevřenou pro další platby (příp. opačně více dokumentů a jedna hromadná platba).

Otevřené položky částečně uzavřete podle následujícího postupu:

1. Vyberete účet a partnera v saldokontu
2. Označte transakce zaúčtování, které uzavíráte
3. Použijte tlačítko Zúčtovat vybrané položky pro částečnou úhradu

Příklad zaúčtování, kde je více částečných plateb jedné faktury (likvidujeme platby) je k dispozici níže:

	Obrázek 55: Saldo vybraných položek není nulové

Jakmile kliknete na Zúčtovat vybrané položky pro částečné zúčtování položek, zobrazí se u plně nezúčtované položky znaménko [+]. Po kliknutí na tento znak si zobrazíte detail předchozího zúčtování.

	Obrázek 56: Přehled částečného uzavření položek

Na obrázku výše vidíte ikony koše pro odstranění spárování. V případě, že zvolíme ikonu pod č. [1] budou všechny částečné uzavřené transakce v tomto detailu vráceny zpět do saldokonta a znovu připraveny na uzavření / zúčtování. Pro odstranění pouze některých položek použijte koš č. [2], v tom případě bude odstraněna pouze konkrétní transakce a vrácena zpět do saldokonta.

 

4.4. Ruční zavírání s přeúčtováním

Tímto způsobem uzavíráme zápočty, zaokrouhlení, kurzové rozdíly a podobně. Při použití tohoto tlačítka bude vytvořeno účtování k uzavření rozdílu položek a rozdíl bude zaúčtován na jiný vybraný účet.

Otevřené položky částečně uzavřete podle následujícího postupu:

1. Vyberete účet a partnera v saldokontu
2. Označte transakce zaúčtování, které uzavíráte
3. Použijte tlačítko Zúčtovat s přeúčtováním pro částečnou úhradu

Příklad faktury v cizí měně a odpovídající platby v cizí měně. Cizí měna je vyrovnána.

	Obrázek 57: Faktura a úhrada v cizí měně - připraveno k zaúčtování kurz. rozdílu

Po použití tlačítko Zúčtovat s přeúčtováním se vám zobrazí nové okno a program předvyplní účet k zaúčtování rozdílu. V tomto případě, kdy se jedná o zúčtování pohledávky a platby v cizí měně, program předvyplnil účet 563000 k zaúčtování kurz. rozdílu. Můžete účet změnit a dopsat popis transakce.

	Obrázek 58: Nové okno pro zaúčtování rozdílu

Chcete-li rychleji uzavřít otevřené položky, můžete otevřít nový aktivní účetní deník. Pak se při uzavírání otevřených položek s přeúčtováním (např. kurzové rozdíly, přecenění apod.) všechny přeúčtování automaticky přidají do aktivního účetního deníku, takže ho nemusíte pokaždé znovu vybírat. To se provádí kliknutím na odkaz v přehledu otevřených položek, jak je znázorněno na obrázku:

	Obrázek 59: Vytvořte nový deník, do kterého přenesete otevírací položky

Po kliknutí na tuto možnost se otevře maska, kde vytvoříme nový aktivní deník:

	Obrázek 60: Zadání dat aktivního deníku pro zaúčtování

Program tak na přehledu otevřených položek zobrazí aktuálně aktivní deník, do kterého se automaticky přidají všechny následující převody:

	Obrázek 61: Nad zobrazenými otevřenými položkami program zobrazuje i aktuálně aktivní deník pro přeúčtování

Vyberte otevřené položky, které mají být uzavřeny přeúčtováním:

	Obrázek 62: Vyberte otevřené položky, které mají být uzavřeny přeúčtováním

Program automaticky přidá položky do aktivního deníku pro přeúčtování:

	Obrázek 63: Při uzavírání otevřených položek zaúčtováním budou položky automaticky přidány do aktivního účetního deníku

 

5. Obratová Předvaha

Předvahu (neboli Obratovou předvahu) najdete v modulu |Účetnictví |Obratová předvaha. Předvaha se používá pro formální kontrolu správnosti účetnictví, jelikož součet všech počátečních stavů a konečných zůstatků se musí rovnat nule, součet obratů strany Má dáti se musí rovnat součtu obratů strany Dal a součet obratů výsledkových účtů (nebo stavů výsledkových včetně rozvahových účtů) se rovná zisku/ztrátě za sledované období. Dále předvaha slouží jako soupis stavů účtů, se kterými jsou při inventarizaci porovnávány skutečné stavy.

Předvaha obsahuje:

• Počátečních stavy
• Obrat za sledované období (měsíc, rok)
• Konečné stavy

5.1 Vygenerování předvahy

Do vstupní masky zadejte hospodářský rok, období, stav účetního deníku (otevřený/ zavřený) a nákladové středisko (pokud necháte nákladové středisko prázdné, předvaha se vygeneruje pro všechna nákladová střediska). Po zadání informací klikněte na tlačítko Náhled předvahy.

	Obrázek 64: Náhled předvahy

Jednotlivé třídy účtů lze rozšířit na podtřídy kliknutím na znaménko plus před číslem účtu.

	Obrázek 65: Rozšířené zobrazení účtů

 

6. Zápočty

Dokument pro přípravu vzájemného zápočtu najdete v menu |Účetnictví |Zápočty. Umožňuje nejen návrh zápočtu ale i jeho zaúčtování.

Nově vzájemný zápočet lze provést těmito způsoby:

• Ruční vložení nového zápočtu [6.1]
• Vytvoření zápočtu na základě otevřených položek [6.2]
• Tvorba konceptu zápočtu [6.3]

 

6.1. Ruční vložení nového zápočtu

V menu |Účetnictví |Zápočty vytvoříme novou předlohu (koncept) pro zápočet kliknutím na tlačítko Nový zápočet:

	Obrázek 66: Vytvoření nového zápočtu

V novém okně vybereme účetní období a partnera, pro kterého chceme tvořit zápočet.

	Obrázek 67: Vložení počátečních údajů

Můžete vyplnit také úvodní a závěrečný text v úvodní masce a ty budou propsány do finální podoby dokumentu, který můžete i odeslat partnerovi. Po kliknutí na OK budete přesměrování do detailu zápočtu.

	Obrázek 68: Tvorba zápočtu - úvodní prázdná maska

Na koncept zápočtu přidáme pohledávku pro daný zápočet kliknutím na tlačítko +. Vyplňte dle obrázku viz níže.

	Obrázek 69: Tvorba zápočtu - přidání řádku s pohledávkou

Stejným způsobem přidáme i závazek. Poté klikněte na Vystavit dokument.

	Obrázek 70: Vystavený zápočet - připraven k tisku nebo odeslání

Po potvrzení zápočtu protistranou - tlačítko Potvrdit je možné zápočet i zaúčtovat.

	Obrázek 71: Zápočet po zaúčtování

 

6.2. Vytvoření zápočtu na základě otevřených položek

Vytvoření zápočtu z otevřených položek najdete v menu |Účetnictví |Zápočty pomocí šipky vedle tlačítko Nový zápočet je možnost Vytvořit nový zápočet z otevřených položek.

	Obrázek 72: Tvorba zápočtu z otevřených položek

V novém okně si vyberete partnera, pro kterého zápočet chcete vytvořit. Zobrazí se otevřené položky závazků a pohledávek a částka k zápočtu.

	Obrázek 73: Výběr partnera a dokladů pro zápočet

Po kontrole klikněte na Další > v dolní části okna. Dostanete se na rekapitulaci dokumentů a částek.

	Obrázek 74: Rekapitulace dokumentů a částek

Částku zápočtu nyní musíte ručně upravit. V našem případě se upravuje částka zápočtu u závazku na částku 1210 Kč.

	Obrázek 75: Úprava částek zápočtu

Poté kliknete na tlačítko Dokončit a otevře se vám nové okno se zápočtem. Zápočet nyní musí být vyrovnán (částky zápočtu pro pohledávky a závazky musí být stejný) a program vám jej dovolí uložit a vystavit - Vystavit dokument.

	Obrázek 76: Vystavení zápočtu

Takový zápočet můžete dál potvrdit a zaúčtovat.

 

6.3. Tvorba konceptu zápočtu

Zápočet je dostupný přes menu |Účetnictví |Saldokonto, kde se zobrazí stránka s otevřenými položkami pro vybraného partnera a účet, jak je znázorněno na obrázku níže:

	Obrázek 77: Saldokonto účtu

Pokud jste vybrali účet, který byl v účtové osnově označen jako saldokontní a má povinné zadání partnera, zobrazí se v záhlaví této stránky nabídka s dalšími možnostmi Více, kde můžete vybrat možnost Tvorba konceptu zápočtu, jak je znázorněno na obrázku níže.

	Obrázek 78: Tvorba zápočtu přes Více

Poté se vám otevře nové okno s výběrem otevřených položek pro daného partnera. Účet pohledávky nebo závazku můžeme změnit kliknutím na jeho název.

	Obrázek 79: Saldokonto - zápočet

Koncept zápočtu bude obsahovat všechny položky na vybraných účtech, které jsou zaškrtnuty. Viz obrázek výše.

Pokud nechcete do zápočtu zahrnovat určité zaúčtování, jednoduše jej zrušte kliknutím na checkbox na začátku řádku.

Pokud máte označena všechna požadovaná účtování, můžeme vytisknout/stáhnout návrh zápočtu v panelu nástrojů Tisk.

	Obrázek 80: Stažení nebo tisk zápočtu

Návrh na zápočet můžete také poslat e-mailem vašemu partnerovi. Opět v panelu nástrojů, pod Odeslat.

Pokud si přejete návrh kompenzace uložit a dál s ním pracovat, přejděte do menu |Účetnictví |Zápočty a vytvořte zápočet dle pokynů v této kapitole [6].

 

7. Šablony finančních výkazů

Program umožňuje na základě účetní osnovy [13.1] definovat finanční výkazy.

Finanční výkazy se generují podle vložených vzorců [7.7] a dat z hlavní knihy (např. součty obratů na konkrétních protiúčtech).

Šablony výkazů najdete v modulu |Účetnictví |Šablony finančních výkazu. V programu lze připravit více šablon, ze kterých se následně vygenerují finanční výkazy.

Pokud ještě nemáme nadefinovanou žádnou šablonu pro finanční výkazy, máme 2 možnosti:

• Nová šablona výkazu

Po kliknutí se nám otevře nový formulář, kde vyplníme všechny údaje pro novou šablonu výkazu [7.4].

• Import šablony výkazu

Přes tlačítko |Více |Import šablony výkazů se dostaneme k importu šablony výkazů [7.5]

.

 

7.1. Generování výkazů

Pro vygenerování finančních výkazů,respektive spuštění sestavení finančních výkazů máme 2 způsoby:

• Přímo z přehledu šablon výkazů

V přehledu všech šablon výkazů otevřeme vybranou předlohu. Jakmile se nám otevře náhled šablony, stiskneme tlačítko Tisk a zvolíme první možnost Generovat a vytisknout finanční výkaz pro určité období. K dispozici je rovněž tisk vzorců a jiné sestavy:

Poté co vybereme tisk výkazu, budeme přesměrování do formuláře pro tisk finančních výkazů:

	Obrázek 82: Spuštění generování finančních výkazů ze šablony

Jednotlivá vstupní pole výkazu znamenají:

Po zadání všech údajů, stiskem tlačítka Spustit se nám vygeneruje požadovaná sestava.

• Přes "Sestavy"

Pokud chceme získat finanční výkazy tímto způsobem, využijeme k tomu modul Sestavy: |Účetnictví |Účetnictví |Výkazy a bilance |Účetní výkazy.

Tímto způsobem přijdeme do formuláře pro tisk finančních výkazu, stejně jak je uvedeno výše. Poté jen vybereme patřičnou šablonu výkazu z rolovacího seznamu (zobrazí se nám pouze všechny aktivní šablony) a stiskem tlačítka Spustit se nám vygeneruje požadovaná sestava.

 

7.2. Přehled a vyhledávání šablon

Na straně přehled a vyhledávání najdete všechny vámi importované či upravené šablony.

	Obrázek 83: Přehled šablon finančních výkazů

7.2.1 Import šablony výkazu

Po kliknutí na tlačítko Více můžete importovat šablony finančních výkazů z formátu XML.

Přehled výchozích šablon výkazů pro import najdete na stránce zde [7.8].

 

7.3. Náhled šablony výkazu

Pod hlavičkou šablony se nacházejí všechny položky(řádky) šablony se vzorci pro výpočet.

Po kliknutí na tlačítko Upravit nahoře v liště panelu nástrojů, lze jednoduše upravit hlavičku šablony [7.4].

Po kliknutí na tlačítko Upravit vpravo, pod hlavičkou šablony lze jednoduše upravovat jednotlivé řádky šablony výkazu [7.6].

	Obrázek 84: Náhled hlavičky šablony výkazu

 

7.4. Tvorba šablony výkazů

Pro vytvoření nové šablony klikněte na tlačítko Nová šablona výkazu, kde se poté objeví maska pro její vytvoření.

	Obrázek 85: Vytvoření nové šablony

Vysvětlivky:

• Označení výkazu - zadejte libovolné označení šablony.
  

• Popis - název finančního výkazu, který bude uveden v vygenerovaném výkazu.
  

• Typ finančního výkazu - vyberte o jaký typ finančního výkazu se jedná.
  

• Zaokrouhlování hodnot - finanční výkazy lze tisknout jak v tisících, tak v jednotkách Kč. Zde si vyberete, jaký druh zaokrouhlování chcete.
  

• Orientace dokumentu - orientace dokumentu na papíře - na výšku nebo na šířku.
  

• Stav - vyberete zda je šablona aktivní, či nikoliv. Neaktivní šablony nelze generovat. ani tisknout.
  

Na konci potvrdíme vložení všech údajů tlačítkem OK.

 

7.5. Import šablon výkazů

Importovat šablony finančních výkazů lze přes tlačítko "Více" v přehledu šablon. Importovaný formát šablon je XML.

	Obrázek 86: Import šablony finančních výkazů z XML

.

 

7.6. Vložení řádků do šablony výkazu

	Obrázek 87: Řádky šablony výkazu

Na jednotlivé řádky vkládáme položky s následujícími údaji:

V případě, pokud chceme přidat víc položek, vlevo dole napíšeme kolik řádků potřebujeme a přidáme kliknutím na tlačítko Přidat položky.

Vložení položek potvrdíme kliknutím na tlačítko OK.

7.6.1 Možné chyby při vkládání položek do šablony výkazu

Když vkládáme jednotlivé položky, mohou nastat určité chyby, na které Vás program upozorní, viz. popis níže:

• Odkaz pro tuto položku neexistuje: Položka na dané pozici neexistuje.

• Cyklický odkaz: Cyklické odkazování na vzorce není možné, proto je potřeba tuto chybu opravit.

• Pozice může obsahovat pouze čísla: Program vyhodnotí chybu, pokud vložíme cokoliv jiného než číslo.

• Výraz nemůže začít operátorem: Program nás upozorní, že nesmíme začít vzorec s operátorem.

• Chybí ']': Program informuje, že ve výrazu vzorce chybí určitý operátor. Pravděpodobně jsme začali s [ a zapomněli dodat na konci ].

• Chybí ')': Program informuje, že ve výrazu vzorce chybí určitý operátor. Pravděpodobně jsme začali s ( a zapomněli dodat na konci ).

• Výraz nemůže končit operátorem: Program nás upozorní, že jsme skončili vzorec s operátorem, což není dovoleno.

• Neočekávaný znak nebo neznámí operátor: Program nás upozorní, pokud jsme vložili znak, který se nemůže používat ve vzorcích.

• Chybí operand: Ve vzorci chybí operand (konstanta nebo proměnná)

• Chybí operator: Ve vzorci chybí operator +, -, *, /

• V závorkách chybí výraz (prázdná hodnota): Výraz v závorkách nesmí být prázdný ().

• Nesprávná syntaxe podmínky: Správná syntaxe podmínky je [podminka:vyrazSplnen]vyrazNesplnen.

• Nesprávné označení proměnné: Povolené znaky proměnných jsou K, D, P, O, A, B, S, N, Z, H, G .

• Neznámá chyba: Program upozorní na chybu, která nebyla rozpoznána.

 

7.7. Vzorce položek výkazu

Ve vzorcích můžeme používat:

• Konstanty

Ve vzorcích můžeme používat libovolné číslice. Pokud chceme číslo s "mínusem", je potřeba jej dát do závorek. Např.:

5; 23; 12,4; (-342)

• Proměnné

Každá proměnná se skládá z počátečního znaku #, znaku typu proměnné (K,D,S,O,A,B,...), reference a koncového znaku #.

• Dovolené znaky pro typ proměnné:
• A - odkaz na sloupec s prvním vzorcem
• B - odkaz na sloupec s druhým vzorcem
• K - obrat D na účtu za období (nebere v potaz počáteční stav)
• D - obrat MD na účtu za období (nebere v potaz počáteční stav)
• P - koncový stav D na účtu na konci období. Rozdíl mezi koncovým stavem D a koncovým stavem MD
• O - koncový stav MD na účtu na konci období. Rozdíl mezi koncovým stavem MD a koncovým stavem D
• H - počáteční stav D na účtu na začátku období
• G - počáteční stav MD na účtu na začátku období

Ve vzorcích je možné také používat speciální znaky %, _, [] které nahrazují jedno nebo více čísel v odkazu:

• % - nahrazuje nic nebo víc znaků, např:

4% odpovídá všem číslům, které začínají s 4 (41, 430, 411000, ...)

%5 odpovídá všem číslům, které končí s 5 (125, 110005, ...)

%1% odpovídá všem číslům, které obsahují 1 (215, 1000, 431000, ...)

• _ - nahrazuje jeden znak, např:

1_ odpovídá všem číslům 1 a všem dvouciferným číslům, které začínají na 1 (1, 10, 11, ..., 19)

1__ odpovídá všem číslům 1 a všem dvou/troj-ciferným číslům, které začínají na 1 (1, 10, 11, ..., 100, 123, 111, ...)

• [ ] - používá se k nastavení možností (jednotlivé možnosti oddělujeme čárkou), např.

2[3,4,5] - odpovídá pouze číslům 23, 24 a 25

12[1,2,3,4]% - odpovídá všem číslům, které začínají na 121, 122, 123 nebo 124

Příklady proměnných:

#O123%# - koncový stav MD účtů, které začínají na 123 (tzn. všechny analytické účty 123001,123002,123100,...)

#P34[6,7]%# - koncový stav D účtů které začínají na 346 a 347

#O15%# - koncový stav MD účtů, který začínají na 15 (tzn. všechny i všechny podúčty 151,152,....)

• Logické výrazy

Logické výrazy lze použít ve vzorcích, přičemž nabývají hodnot v závislosti na splnění/nesplnění podmínek.

Syntaxe: [podminka:vyrazSplnen]vyrazNesplnen

"podminka" má následující formát:

výraz1 operátor výraz2

operátor může být <, >, =

"vyrazSplnen" se doplní, pokud je podmínka splněna

"vyrazNesplnen"se doplní, pokud není podmínka splněna

Pokud chceme mít více podmínek, jednoduše řetězíme výrazy za sebe:

[podminka1:vyrazSplnen1][podminka2:vyrazSplnen2]...[podminkaN:vyrazSplnenN]vyrazNesplnenN

Poté je proces ohodnocení následující:

• Pokud je "podminka1" splněna, hodnota výrazu bude "vyrazSplnen1" a výraz se ukončí.

• Jinak se zkusí "podminka2" a pokud ta je splněna, hodnota výrazu bude "vyrazSplnen2" a výraz se ukončí.

• Postup se opakuje do poslední podmínky "podminkaN". Pokud ani ta není splněna, tak se proces ohodnocení ukončí s hodnotou "vyrazNesplnenN".

• Příklady logických výrazů:

* [#A123#+23<20:10]20   

Pokud je hodnota výrazu #A123#+23 menší než 20, bude výsledek výrazu 10, jinak 20

* [#K120#-#D110#=#A1#:123]#A2#  

Pokud je hodnota výrazu #K120#-#D110# stejná hodnotě 1.vzorce prvního řádku, bude výsledek výrazu hodnota 123, jinak bude výsledek hodnota 1.vzorce druhého řádku/položky

* [#K123#<100:123][#K123#=100:123]321   

Pokud je hodnota výrazu #K123# menší NEBO rovna 100, bude mít výsledek hodnotu 123, jinak 321

• Příklady použití ve vzorci:

* 12+([#A1#<10:100](-10))-10    

Výsledek vzorce závisí od hodnoty vzorce na prvním řádku, pokud je menší než 10, bude konečná hodnota vzorce mít hodnotu 12+100-10=102, pokud ne bude hodnota 12-10-10=-8

 

7.8. Příklady šablon výkazů

Níže jsou k dispozici příklady šablon pro standardní finanční výkazy. Vzorce pro výpočet jednotlivých řádků jsou orientační a vycházejí z výchozích účetních osnov. Před použitím šablon pro vaší společnost je potřeba zkontrolovat použití jednotlivých vzorců podle vaši účetní osnovy.

Zveřejněné šablony použijete jednoduše tak, že si je odsud stáhnete do vašeho PC a poté importujete do programu [7.5], jak je popsáno v odkazu.

7.8.1 Šablony pro účetní rozvahy

7.8.2 Šablony pro účetní výsledovky

 

8. DPH výstupy

Daň z přidané hodnoty, všeobecně známá také pod zkratkou DPH, je daní, která je součástí ceny většiny výrobků a služeb, které na každodenní bázi využíváme, konzumujeme nebo provozujeme.

V této kapitole se zaměříme nejen na vymezení základních reálií, tedy kdo je vlastně plátcem daně nebo jaké jsou termíny odevzdání DPH přiznání, ale rovnou si i představíme, jak ho vygenerovat spolu s kontrolním hlášením (KH) a souhrnným hlášením (SH) v prostředí Eurofaktury.

Popis celého procesu najdete v blogovém článku zde [https://eurofaktura.cz/czfaktura/jak-na-dph-priznani-kh-a-sh/]. Postup generování DPH přiznání najdete v kapitole Daňové přiznání k DPH [8.3].

8.1 Základní pojmy

Plátce DPH je podnikatel (fyzická, nebo právnická osoba), jehož obrat za 12 předcházejících kalendářních měsíců přesáhl částku 1 000 000 Kč, nebo ten, který se rozhodl být plátcem DPH dobrovolně.

Plátce DPH musí k hodnotě svých výrobků nebo služeb připočíst určitou výši daně, tedy ji zatížit daní na výstupu. Tuto celkovou cenu s daní naúčtuje odběrateli uskutečněného plnění a daň odvádí finančnímu úřadu.

A naopak z nakoupených výrobků a služeb, tedy přijatých plnění, si ji zase za určitých podmínek může nárokovat od státu zpět – tedy má nárok na odpočet.

Kontrolní hlášení (KH) doplňuje přiznání k dani z přidané hodnoty, jedná se o kontrolní výkaz o všech přijatých i vydaných fakturách.

Souhrnné hlášení (SH) musí vystavit plátci, kteří dodávají zboží nebo služby do jiného státu EU. Hlášení poté danému státu slouží ke kontrole, zda bylo poskytnuté plnění v rámci Unie zdaněno.

8.2 Zdaňovací období a odevzdávání DPH, KH a SH

Netušíte, s jakou frekvencí budete odevzdávat přiznání DPH? Zdaňovací období se liší na základě výše vašeho obratu za předcházejících 12 měsíců, konkrétně takto:

• V případě, že je obrat nižší než 10 milionu Kč – zdaňovací období bude čtvrtletí.
• V případě, že je obrat vyšší než 10 milionu Kč – zdaňovací období bude měsíc.

Výchozí zdaňovací období po registraci je měsíc.

Daňové přiznání (a také kontrolní hlášení, případně i souhrnné hlášení) musíte podat vždy do 25. dne po skončení zdaňovacího období na finančním úřadě (popř. elektronicky datovou schránkou).

Více informací naleznete v Zákoně č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty.

 

8.3. DPH výstupy

Výpočet DPH najdete v modulu |Účetnictví |DPH výstupy. V této sekci máte možnost vygenerování a tisku či exportu nejen přiznání k DPH, ale i kontrolní a souhrné hlášení.

Blogový článek, který Vás provede DPH přiznání krok za krokem najdete zde [https://eurofaktura.cz/czfaktura/jak-na-dph-priznani-kh-a-sh/].

8.3.1 Vygenerování DPH přiznání

1. Spuštění výpočtu

Po vybrání zďaňovacího období, pro které chcete generovat DPH výstupy, můžete:

	Obrázek 88: DPH výstupy

2. Kontrola a úprava DPH přiznání

Pomocí prokliknutí datem daného přiznání se dostanete na jeho detail, včetně sekce uskutečněných a přijatých plnění.

	Obrázek 89: Detail DPH přiznání

Po kontrole či případných úpravách uzavřete dané přiznání pomocí tlačítka Uzavřít DPH přiznání. Poté se Vám zobrazí možnost tisku a export jak přiznání k DPH, tak Kontrolního a souhrného hlášení ve formátech PDF a EPO (XML) pro odeslání na finanční úřad.

	Obrázek 90: Tisk a export přiznání k DPH, KH a SH

 

8.3.2. Čtvrtletní DPH přiznání

Pro tvorbu čtvrtletního DPH přiznání lze postupovat dvěma způsoby:

1) vygenerovat DPH přiznání přímo za odbobí celého čtvrtletí - do data od / do vyplnit přímo celé čtvrtletí - např. od 1.10.2021 do 31.12.2021, dál postupujete podle obecného návodu na tvorbu a kontrolu DPH přiznání (zde [https://eurofaktura.com/czfaktura/jak-na-dph-priznani-kh-a-sh/])

2) vygenerovat jednotlivá DPH přiznání (KH) po měsících a teprve poté je sloučíte v jedno - v případě, že musíte měsíčně podávat kontrolní hlášení, ale zdaňovacím obdobím pro DPH je čtvrtletí (dle pokynů k vyplnění kontrolního hlášení)

8.3.2.1 Sloučení měsíčních DPH přiznání

V případě, že jste např. právnická osoba s povinností podávat kontrolní hlášení každý měsíc, ale zdaňovací období pro DPH máte čtvrtletí, využijete tuto možnost sloučení měsíčních přiznání.

a) generování jednotlivých DPH přiznání za dané měsíce z důvodu podání KH

b) uzavření vygenerovaných měsíčních DPH přiznání - jednotlivá měsíční DPH přiznání je nutné uzavřít kliknutím na Uzavřit DPH přiznání

c) sloučení - vraťte se na hlavní stránku pro generování DPH přiznání a klikněte na "Více" - "Sloučení měsíčních přiznání k DPH do čtvrtletního". V potvrzovacím okně vyberte dané období, za které chcete generovat čtvrtletní DPH přiznání.Jednotlivá měsíční DPH přiznání budou tímto krokem odstraněna.

d) kontrola, stažení a odeslání - po vygenerování čtvrtletního DPH přiznání je nutné jej uzavřit přes Uzavřit DPH přiznání. Poté budete mít k dispozici i jednotlivá KH, která by měla odpovídat již dříve odeslaným.Dále postupujete klasickým způsobem - kontrola a odeslání.

 

8.4. Uskutečněné plnění

Uskutečněné plnění se automaticky vyplní při každém spuštění výpočtu DPH. Uskutečněné plnění se vyplňuje na základě následujících údajů:

• vystavené faktury
• opravné daňové doklady
• doklady k přijaté záloze
• evidence denních peněžních příjmů
• a na základě výpočtu rozdílu ceny za faktury vystavené za turistické rezervace (v tomto případě se nepřímo zohledňují i ​​přijaté faktury a přijaté dobropisy).

 

8.5. Přijatá plnění

Přijatá plnění se automaticky vyplní při každém spuštění výpočtu DPH. Přijatá plnění se vyplňuje na základě následujících údajů:

• přijaté faktury
• opravné daňové doklady
• doklady k přijaté záloze
• evidence denních peněžních příjmů
• a na základě výpočtu rozdílu ceny za faktury vystavené za turistické rezervace (v tomto případě se nepřímo zohledňují i ​​přijaté faktury a přijaté dobropisy).

Formulář I-RAČ je přístupný přes menu | Finance | Výpočty DPH , kde vybereme dokončený výpočet DPH za požadované období a následně klikneme na záložku | JÁ-KACHNA . Stránka se otevře:

 

9. Dlouhodobý majetek

V modulu |Účetnictví |Dlouhodobý majetek se nachází evidence dlouhodobého majteku. Výchozí stránka je přehled a vyhledávání, kde můžete vyhledávat a kontrolovat dlouhodobý majetek podle kritérií vyhledávání.

	Obrázek 91: Registr dlouhodobého majetku

9.1 Vložení dlouhodobého majetku

Dlouhodobý a drobný majetek můžete do registru vložit dvěma způsoby:

• Ručně tlačítkem "Nový dlouhodobý majetek / drobný majetek"
• Přes FP (fakturu přijatou)

9.2 Ruční vložení DM

V případě, že chcete do registru zadat nový dlouhodobý majetek ručně, klikněte na tlačítko Nový dlouhodobý majetek

	Obrázek 92: Nový dlouhodobý majetek

9.3 Vložení přes FP

Při nákupu DM na produktu vyberte druh plnění (DPH) - Nákup zboží / služby v tuzemsku - pořízený DM. Po uložení se Vám automaticky pod řádkem položky zobrazí tlačítko pro přidání majetku do registru. Pak stačí vyplnit pole s hvězdičkou a označit drobný majetek pokud ho evidujete.

	Obrázek 93: Vložení DM do registru z FP

 

10. Výpočet odpisů

V modulu |Účetnictví |Dlouhodobý majetek se nachází evidence dlouhodobého majteku. Výchozí stránka je přehled a vyhledávání, kde můžete vyhledávat a kontrolovat dlouhodobý majetek podle kritérií vyhledávání.

10.1 1. Vložení dlouhodobého majetku

Dlouhodobý a drobný majetek můžete do registru vložit dvěma způsoby:

• Ručně tlačítkem "Nový dlouhodobý majetek / drobný majetek"
• Přes FP (fakturu přijatou)

Vložení přes FP

Při nákupu DM na produktu vyberte druh plnění (DPH) - Nákup zboží / služby v tuzemsku - pořízený DM. Po uložení se Vám automaticky pod řádkem položky zobrazí tlačítko pro přidání majetku do registru. Pak stačí vyplnit pole s hvězdičkou a označit drobný majetek pokud ho evidujete.

10.2 2. Vytvoření odpisového plánu (pouze účetní odpisy)

V modulu |Účetnictví |Kódy a nastavení |Odpisové plány si vytvořte odpisový plán. Jak a to najdete v kapitole Odpisové plány [13.6].

10.3 3. Výpočet odpisů

V sekci |Účetnictví |Výpočet odpisů pomocí tlačítka Nový výpočet odpisů vyberete celé účetní období, druh majetku, odpisovaný majetek a nákladové středisko, pokud ho používáte.

	Obrázek 94: Nový výpočet odpisů DM

10.4 4. Zaúčtování odpisů

Zaúčtovat odpisy můžete buď přímo v odpisu nebo hromadně v přehledu výpočtů odpisů přes tlačítko Více.

10.5 5. Změna či chyba v odpisu

Pokud potřebujete odpis jakkoliv upravit, je nutné ho nejdřív odúčtovat a poté smazat výpočet odpisů.

 

11. Výpočet úroku

 

12. Upomínky

 

13. Kódy a nastavení

Kódy a nastavení najdete v modulu |Účetnictví |Kódy a nastavení. Modul Kódy a nastavení slouží pro nastavení vašeho účetnictví.

Účetní osnova [13.1]

Nastavení automatického zaúčtování [13.2]

Nákladová střediska [13.3]

Účetní období [13.4]

Odpisové skupiny [13.6]

Projekty

 

13.1. Účetní osnova

Účetní osnova (nebo také Účetní rozvrh) je seznam všech účtů, které budete v účetnictví používat. Účty jsou řazeny podle účtových tříd (0 9) a skupin, které jsou dále členěny do syntetických (třetí číslice) a analytických účtů (většinou další tři číslice účtu). V Účetní osnově je možné přidávat účty nebo upravovat jejich vlastnosti, které následně ovlivňují chování programu.

Operace, které můžete v účetní osnově provádět:

• Vytvořit nový účet
• Přenos položek do jiného účtu knihy [13.1.2]
• Import účetní osnovy z XML
• Import účetní osnovy z Excelu
• Hromadné vymazání vybraných účtů z osnovy
• Zkontrolovat účetní osnovu
• Nastavit úroveň důvěrnosti dokumentu

Pro rychlé vyhledání požadovaného účtu využijte vstupní vyhledávač, kde se podle čísla účtu nebo jeho popisu vygenerují všechny požadované účty.

13.1.1 Vytvoření nového účtu

Program již obsahuje výchozí účty, které jsou vytvořeny dle platné účetní legislativy. Pokud budete chtít vytvořit nový účet klikněte na tlačítko Vložit nový protiúčet v pravé části panelu.

	Obrázek 95: Vložení nového účtu

V případě, že účet je neaktivní, vedle čísla účtu se rozsvítí červená kontrolka, jak je znázorněno na obrázku:

	Obrázek 96: Náhled neaktivního účtu

 

13.1.1.1 Import účetní osnovy ze souboru XML

Pomocí tlačítka Více... můžete jednoduše importovat účetní osnovu ze souboru XML nebo provádět další povolené změny.

13.1.1.2 Vzorový soubor pro import účetní osnovy v XML

UcetniOsnovaDefault.xml Velikost souboru: 201,12 kB

	Obrázek 97: Import účetní osnovy z XML

Import účtovací osnovy slouží k přenosu účtů z jiné společnosti nebo z jiného programu. Tato funkce užitečná zejména když začínáte používat tento program a potřebujete počáteční schéma účtů nebo v případě účetnictví pro několik společností, které používají stejné schéma účtů. Účetní osnovu máte možnost naimportovat ze souboru XML.

	Obrázek 98: Ukázka importu účetní osnovy z formátu XML.

 

13.1.1.3 Import účetní osnovy z Excelu

Pokud jde o import plánu aplikace Excel, znamená to, že můžeme importovat data v následujících formátech:

• MS Excel - přípony XLS
• Formát CSV
• Formát TXT
• OpenOffice.org Calc
• SXC nebo ODS

13.1.1.4 Vzorový soubor pro import účetní osnovy z Excelu

UcetniOsnovaVychozi.xls Velikost souboru: 97,50 kB

V aplikaci Excel nebo v aplikaci OpenOffice Calc (nebo podobných) zorganizujte tabulku, kde jsou do každého sloupce zadány data a informace o účtu. Pro úspěšné naimportování účetní osnovy do programu Eurofaktura je potřeba tabulku zorganizovat podle nadefinovaného vzoru:

	Obrázek 99: Ukázka účetní osnovy z Excelu

Do účetní osnovy se dostaneme přes menu |Účetnictví |Kódy a nastavení |Účetní osnova. Import účetní osnovy z Excelu vybereme přes tlačítko "Více...", jak je zobrazeno na obrázku níže:

	Obrázek 100: Import účetní osnovy z Excelu

Poté co vybereme možnost importu z Excelu se nám otevře nové okno, kde lze vybrat dodatečné možnosti pro import. Co se má např. dělat z účty, které již v účetní osnově jsou, apod. Na konci je jen potřeba stisknout tlačítko Import a data z Excelu se naimportují do Eurofaktury!

	Obrázek 101: Možnosti při importu účetní osnovy z Excelu

 

13.1.2. Přenos položek na jiný účet

V případě, že chcete převést položky z jednoho účtu na jiný, můžete to provést výběrem položky Posunout zapsané položky do jiného účtu knihy.

	Obrázek 102: Přenesení položek do cílového účtu

Aktuální účet hlavní účetní knihy|Vyberte účet, který chcete převést.

 

13.2. Automatické předkontace

Automatické zaúčtování dokladů se provádí podle předem nastavených pravidel, které jsou přijaty podle platné účetní legislativy. V programu je nastavena výchozí interní účetní osnova, podle které probíhá automatické účtování (na základě automatických předkontací). Pro automatické zaúčtování dokladů je tedy nutné spárovat vaší firemní účetní osnovu s výchozí interní osnovou.

13.2.1 Postup nastavení

Zautomatizování účtové osnovy Vaší společnosti nastavíte na kartě |Účetnictví - Kódy a nastavení - Automatické předkontace. Poté se Vám zobrazí tabulka se 3 sloupci a možnostmi nastavení podle třídy hlavní účetní knihy (1,2,3,5,6).

	Obrázek 103: Automatické předkontace

Po nadefinování všech účtů vybrané třídy, klikněte na tlačítko Uložit v dolní části okna.

Pomocí ikony Výměna dat lze importovat nastavení z souboru XML nebo exportovat nastavení do souboru XML.

 

13.3. Nákladová střediska

Nákladové středisko je označení pro organizační jednotku uvnitř firmy, na kterou jsou evidovány náklady a která není odpovědná za generování výnosů - na rozdíl od hospodářského střediska, které je odpovědné jak za náklady tak za výnosy. Nákladové středisko slouží k alokaci nákladů k určité organizační jednotce. Cílem je sledování nákladů a zvyšování transparentnosti a odpovědnosti za vznik nákladů a tedy k řízení nákladů ve firmě. Za řízení nákladů v těchto jednotkách je vždy odpovědná konkrétní osoba (např. vedoucí oddělení).

V této agendě |Účetnictví |Kódy a nastavení |Nákladová střediska lze vytvořit jednotlivé oddělení ve společnosti, pro které chcete samostatně sledovat náklady, příjmy a celkové hospodaření. Snadno přidáte nové nákladové středisko s příslušným kódem a popř. odpovědnou osobou. Všechny tyto informace pak můžete zadat do faktur či plateb týkajících se jednotlivých středisek. Jeho role ale může sloužit i pro jiné účely - sledování projektů, vytvoření více číselných řad z různých důvodů, vytvoření nových typů dokladů - ostatní pohledávky či závazky, a další.

Kliknutím na kód nákladového střediska můžete středisko libovolně upravovat. Pomocí tlačítka Více... lze střediska importovat pomocí průvodce (v tabulkovém formátu .XLS nebo .CSV), případně exportovat/importovat ve formátu XML.

	Obrázek 104: Přehled nákladových středisek

13.3.1 Přidání nového nákladového střediska

Přidat nové nákladové středisko můžete pomocí tlačítka Přidat nové nákladové středisko, které najdete v pravém rohu přehledu NS.

	Obrázek 105: Přidat nové nákladové středisko

13.3.2 Využíváte více nákladových středisek?

Pokud využíváte více nákladových středisek, pak doporučujeme dodatečně nastavit povinnost jejich zadávání na dokladech. V případě, že máte na nákladová střediska napojeno číslování, tak se vyhnete nepříjemnostem v podobě zapomenutého označení dokladu a chybného číslování.

Dodatečné nastavení provedete v |Nastavení |Nastavení společnosti |Obchodní činnost a výběrem níže uvedených možností.

	Obrázek 106: Povinné zadávání nákladového střediska pro vystavené a přijaté dokumenty

 

13.3.3. Import nákladových středisek přes průvodce

Import seznamu nákladových středisek ze souboru pomocí průvodce je dostupný v nabídce |Účetnictví |Kódy a nastavení |Nákladová střediska , kde v panelu nástrojů nad zobrazeným seznamem nákladových středisek přes tlačítko Více... vyberte možnost Import nákladových středisek z Excelu.

	Obrázek 107: Import nákladových středisek z Excelu pomocí průvodce

13.3.3.1 Postup

Následující postup je stejný jako u importu jiných dat pomocí průvodce - např. Import účetních deníků přes průvodce [2.12] nebo Import produktů ze souboru pomocí průvodce.

Seznam kódů druhů plnění DPH pro import najdete zde.

Náhled dokumentů

Ve 3. kroku se otevře stránka s dalším nastavením, kde určíte, co se má stát v případě, že jsou v souboru nákladová střediska, která ještě v programu nemáte.

	Obrázek 108: Doplňující informace

 

13.4. Účetní období

Účetní období je nepřetržitě po sobě jdoucích dvanáct měsíců, není-li dále stanoveno jinak. Účetní období se buď shoduje s kalendářním rokem, který trvá od 1.1. do 31.12 příslušného roku nebo se jedná o hospodářský rok. V tomto modulu máte možnost nahlédnutí do všech vašich účetních období.

Charakteristiky účetního období:

• Výchozí účetní období je obdobím aktuálním.

• Začátek a konec účetního období

• Měna pro dané účetní období

• Způsob výpočtu počátečního zůstatku, který se může nastavit tak, že bude vypočítán z předešlého roku.

• Stav údajů udává, zda je možné pro dané období měnit údaje.

13.5. Úpravy a vytvoření nového účetního období

Pomocí tlačítka Více... můžete účetní období archivovat/ aktivovat nebo nastavit jejich důvěrnost.

Pro přidání nového účetního období klikněte na tlačítko Přidat nové účetní období.

	Obrázek 109: Seznam účetních období

 

13.5.1. Přechod do nového účetního období

Pro šetření Vašich nervů během nového roku, vytvoří náš program Eurofaktura automaticky nové účetní období ještě před ukončením starého období. Pro informace o číslování dokumentů na přelomu roku klikněte na Číslování dokumentů.

Výchozí účetní období má vliv pouze na vyhledávání v dokumentech a v zaúčtování (v hlavní knize a v účetních denících). Toto nastavení najdete v |Účetnictví |Kódy a nastavení |Účetní období, ve kterém v levé části označíte dané období jako výchozí.

1. V tomto nastavení rovněž zkontrolujte zda na aktuálním účetním období máte nastaven správný způsob výpočtu počátečního stavu (PS). Dokud skutečně není zaúčtován účetní deník pro uzavření výsledkových účtů, měl by být způsob výpočtu PS v následném účetním období nastaven na "PS převzaty z konečných stavů předchozího roku".

2. Jakmile máte skutečně vše zaúčtováno pro aktuální účetní období, je potřeba uzavřít výsledkové účty pomocí speciálního účetního deníku. Program dle pokynů provede uzavření výsledkových účtů 5* a 6*.

3. Po zaúčtování uzavíracího účetního deníku je vhodné aktuální účetní období archivovat, resp. "uzamknout" pro případné úpravy. Současně pro následující účetní období nastavíme způsob pro výpočet PS na "PS ručně zaúčtovány v daném roce".

4. Přesun zůstatků z předchozího úč. období do PS následujícího uč. období spustíme sestavou Přesun zůstatků z předchozího účetního období do otevřeného nového účetního období. Tímto se v následujícím úč. období vytvoří nový "otevírací" účetní deník.

Více informací vč. přehledného návodu "Jak na uzavření roku" najdete na našem blogovém článku zde: https://eurofaktura.cz/czfaktura/ucetni-zaverka/.

	Obrázek 110: Nastavení účetních období

 

13.5.2. Smazání dat

Pokud již v programu nepotřebujeme data společnosti za jednotlivé účetní období, protože jsme je z programu kompletně vyexportovali, můžeme je také smazat.

Vymazání dat účetní období je dostupné v menu |Účetnictví |Kódy a nastavení |Účetní období kliknutím na ikonu za již archivované účetní období. Proces smazání účetního období se otevře v novém okně.

Pečlivě si přečteme jednotlivé pokyny procesu vymazání dat a vybereme údaje, které chcete vymazat ve vybraném účetní období:

Poté na telefonní číslo, uložené na uživateli, který spustil proces mazání dat obdržíte bezpečnostní kód pro pokračování v smazání dat:

Po zadání kódu z SMS začne proces mazání, který proběhne za 48 hodin. Během této lhůty máte stále možnost smazání dat zrušit. Všichni uživatelé s administrátorskými právy v této společnosti, u které jste proces mazání dat zahájili, budou o zahájeném procesu mazání dat rovněž informováni e-mailem. V samotné zprávě je také k dispozici odkaz pro zrušení smazání.

Na přehledu účetních období je probíhající proces mazání viditelný na obrázku níže.

 

13.6. Odpisové plány

V tomto modulu vidíte přehled o všech vašich vytvořených odpisových plánech. Jednotlivé odpisové plány můžete libovolně upravovat nebo přidávat nové. Pomocí tlačítka Více... můžete seznam exportovat nebo importovat v povolených formátech.

Jak na výpočet odpisů najdete v kapitole Výpočet odpisů [10].

13.6.1 Přidání nového odpisového plánu

Pomocí tlačítka Nový plán můžete přidat nový odpisový plán.

	Obrázek 115: Přidání nové odpisové skupiny

 

14. Import dat

Tato funkce je velice užitečná - v případě, že používáte jako fakturační nástroj jiný program, nebo pokud přecházíte z jiného účetního softwaru do Eurofaktury.

Na importu z různých aplikací a programů neustále pracujeme. Chybí Vám import z nějakého programu? Ozvěte se nám a domluvíme se na dalším postupu.

 

14.1. Import dat z Fakturoidu

Před samotným importem je nutné do programu vložit následující údaje, které importovány nebudou (pokud ale v Eurofaktuře nejsou, může dojít k nesouladu dat):

• bankovní účet/účty dané účetní jednotky, na které bylo účtováno, byly na ně vystavovány faktury, či byly jakkoliv zaneseny ve Fakturoidu
• pokladna (ze stejného důvodu)

V našem programu najdete tuto funkci v |Účetnictví |Import dat |Import dat z Fakturoidu. A postup je následující.

Data potřebná pro import naleznete v účtu Fakturoidu pod nastavením - uživatelský účet. Import je prováděn přes API, je tedy nutné, aby Váš účet ve Fakturoidu umožňoval přenos dostatečného množství dat.

	Obrázek 116: Fakturoid účet - získání dat

Jakmile máte potřebná data z Fakturoidu, můžete přes |Účetnictví |Import dat |Import dat z Fakturoidu zahájit import vložením výše získaných údajů.

	Obrázek 117: Vložení údajů z Fakturoid účtu

Username/email - zde vložíte přihlašovací email nebo přihlašovací jméno

Account name - zde vložíte název Vašeho účtu, v nastavení uživatelského účtu ve Fakturoidu je zobrazen v části Oprávnění k účtům - druhý sloupec s názvem účet.

API key - zde vložíte API klíč, který je v dolní části nastavení uživatelského účtu.

Po vložení všech potřebných údajů, zvolte která data si přejete importovat a zvolte tlačítko Připojit do Fakturoidu a importovat data. Tímto krokem proběhne API přenos a po jeho úspěšném dokončení si všechna data můžete zkontrolovat.

14.2. Kontrola importovaných dat

Partneři

• kontrola jejich právních forem. Pokud daný partner (zákazník nebo dodavatel) nemá v názvu právní formu (s.r.o., a.s. atd.), je automaticky označen jako OSVČ.
• správnost DIČ a označení plátce DPH. Pokud partner nemá DIČ, jeho stav v kolonce Plátce DPH bude "nezjištěno".

Vystavené faktury

• pokud potřebujete vystavené faktury z Eurofaktury tisknout, je nutné upravit nastavení uživatelských práv. Uživatelská data upravíte v |Adresář |Uživatelé nebo v |Nastavení |Management uživatelů, kde si vyberete příslušného uživatele. V detailu uživatele je více záložek - zvolte tu s názvem Výchozí oprávnění uživatele. Nyní je nutné povolit práva v kategorii Prodeje - tisk importovaných dokladů a účetnicky vložených dokladů (doklady vystavené v jiných programech).
• importované faktury i všechny importované dokumenty jsou vždy označeny "R" v pravém horním rohu (viz Obrázek č. 3)

	Obrázek 118: Označení importovaných dokladů

 

14.3. Import dat z Pohody

Před samotným importem je nutné do programu vložit následující údaje, které importovány nebudou (pokud v Eurofaktuře nejsou, může dojít k nesouladu dat):

• bankovní účet/účty dané účetní jednotky, na které bylo účtováno, byly na ně vystavovány faktury, či byly jakkoliv zaneseny v Pohodě
• pokladna (ze stejného důvodu)

Import z MDB

Je vhodné si také zkontrolovat zdrojový soubor. Cesta umístění souboru může být následující: Tento počítač - Místní disk (např. C) - složka Program files (x86) - složka STORMWARE - Pohoda - složka Data - Data a najdete si zde soubor s názvem (nebo ičem) Vaší účetní jednotky, kterou chcete importovat do Eurofaktury. Soubor musí být ve formátu mdb. (Microsoft Access Database).

Import z XML

Nejprve je nutné vyexportovat odpovídající doklady z Pohody v odpovídajícím formátu .XML, Nejčastěji se bude jednat o vystavené faktury.Tedy na přehledu vystavených fakturách v Pohodě zvolíme možnost Export do XML.

	Obrázek 119: Uživatelský export dat z Pohody do XML

Zde vybereme název souboru a cestu k exportovanému souboru v lokálním uložišti na vašem PC. Pokračujeme tlačítkem Další.

	Obrázek 120: Typ exportu dat z Pohody do XML

Zde vybereme typ exportu Vytvořit XML pro import zpět do programu POHODA a pokračujeme dále stisknutím tlačítka Další. Poté se provede odpovídající export a v cílové složce by se měl objevit vyexportovaný soubor ve formátu .XML, který budeme následně importovat do Eurofaktury. Export z Pohody dokončíme stisknutím tlačítka Dokončit.

Jakmile se ujistíte, že soubor v správném formátu máte ve složce, můžete přistoupit k vložení souboru do Eurofaktury.

V menu |Účetnictví |Import dat |Import dat z POHODY - kliknete na tlačítko Nahrát soubor MDB/XML. Zobrazí se Vám další okno, ve kterém vyberete příslušný soubor ve formátu .mdb nebo .xml a zvolíte Nahrát soubor.

	Obrázek 121: Vyberte a nahrajte soubor

Úspěšně importovaný soubor mdb. se v našem programu zobrazí následovně:

	Obrázek 122: Importovaný soubor - přehled agend a tabulek

Show data sample - Vám zobrazí úspěšně importované data a zároveň ukáže vzorek dat, které jsou obsaženy v dané tabulce a připraveny pro import.

Import - ve sloupci "Action" se Vám u daných tabulek/agend zobrazí tlačítko pro import. Toto tlačítko se zobrazí pouze z těch tabulek, u kterých podporujeme import.

Samotný import zahájíte kliknutím na tlačítko např. Import chart of accounts - daná účetní osnova se po dokončení importu zobrazí v |Účetnictví |Kódy a nastavení |Účetní osnova.

Je nutné provést import všech dat najednou - postupně importovat shora dolů všechny tabulky/agendy.

14.4. Kontrola importovaných dat

Partneři

• kontrola jejich právních forem. Pokud daný partner (zákazník nebo dodavatel) nemá v názvu právní formu (s.r.o., a.s. atd.), je automaticky označen jako OSVČ.
• správnost DIČ a označení plátce DPH. Pokud partner nemá DIČ, jeho stav v kolonce Plátce DPH bude "nezjištěno".

Vystavené faktury

• pokud potřebujete vystavené faktury z Eurofaktury tisknout, je nutné upravit nastavení uživatelských práv. Uživatelská data upravíte v |Adresář |Uživatelé nebo v |Nastavení |Management uživatelů, kde si vyberete příslušného uživatele. V detailu uživatele je více záložek - zvolte tu s názvem Výchozí oprávnění uživatele. Nyní je nutné povolit práva v kategorii Prodeje - tisk importovaných dokladů a účetnicky vložených dokladů (doklady vystavené v jiných programech).
• importované faktury i všechny importované dokumenty jsou vždy označeny "R" v pravém horním rohu (viz Obrázek č. 5)

	Obrázek 123: Označení importovaných dokladů

 

14.4.1. Jaká data lze importovat z Pohody?

Lze importovat data ze souborů XML a MDB. Přehled importu konkrétních dat naleznete v seznamu níže.

14.4.1.1 FORMÁT XML

• Vystavené faktury
• Doklady k přijaté záloze
• Opravné daňové doklady
• Nabídky / Proformy (nedaňové doklady)
• Přijaté faktury
• Přijaté doklady k zaplacené záloze
• Přijaté opravné daňové doklady

14.4.1.2 FORMÁT MDB

• Partneři
• Účetní osnova
• Účetní deník
• Sklady
• Nákladová střediska
• Bankovní účty
• Produkty
• Příjemky
• Výdejky
• Vystavené faktury a opravné daňové doklady
• Objednávky (prodejní)
• Nabídky / Proformy (nedaňové doklady)

 

14.5. Další importy ve vývoji

Pokud máte zájem o import pro konkrétní aplikaci nebo program, kontaktujte nás na 515 223 100 nebo na info@eurofaktura.cz, a domluvíme se na dalším postupu.

 

15. Podklady pro přiznání k dani z příjmu

Samotný výpočet daně z příjmu nebo sestavení přiznání k dani z příjmu

15.1 Fyzické osoby

a) PAUŠÁLNÍ VÝDAJE PROCENTEM Z PŘÍJMŮ - stačí Vám přehled všech vystavených a zaplacených dokladů (příjmů), který máte v programu k dispozici několika způsoby - přes přehled dokumentů nebo v sestavách.

1. Přehledy dokumentů - v menu |Prodeje |Faktury najedete na panel nástrojů a pomocí jednoho z níže vyznačených tlačítek si stáhnete přehled. Export do excelu Vám přípraví podrobný přehled. Při použití tlačítka Suma získáte hodnoty základních zobrazených údajů - celkem zaplaceno, celkem bez DPH, částka DPH atd.

V případě, že používáte i jiné druhy prodejních dokumentů, použijete tyto možnosti u na jejich přehledech.

	Obrázek 124: Přehled dokumentů - panel nástrojů - excel export a tlačítko Suma

2. Sestavy - v menu Sestavy si můžete vygenerovat nespočet různých přehledů. Doporučené jako podklad pro daňové přiznání jsou:

• Vystavené faktury podle zákazníků
• Vystavené faktury podle platebních záznamů
• Přehled dokladů za období (příjmy a výdaje podle faktur) - i v případě evidence reálných výdajů

b) VEDENÍ DAŇOVÉ EVIDENCE (evidence skutečných výdajů) - v tomto případě je klíčový Peněžní deník, který tvoříte na základě zaplacených faktur vystavených / přijatých - více zde [1.2].

15.2 Právnické osoby

Pro právnické osoby jsou k dispozici nejrůznější reporty a účetní sestavy, které slouží jako podklad pro zpracování daňového přiznání.

Návod na uzavření roku je uveden zde - https://eurofaktura.com/czfaktura/ucetni-zaverka/.

Tipy na vhodné sestavy jsou uvedeny zde - https://eurofaktura.com/czfaktura/mejte-sve-ucetnictvi-pod-kontrolou-vyuzijte-nase-kontrolni-sestavy/.

 

---
© Eurofaktura s.r.o. 2003-2024