Účetnictví

1. Hlavní kniha

1.1. Hlavní účetní kniha

1.2. Výpis o účtování v hlavní účetní knize

1.3. Pohyby na účtu

Je to jedna z velmi z významných kontrolních sestav.

K této sestavě se dostanete i z modulu |Účetnictví |Účetnictví (podvojné) |Hlavní kniha, kde si vyberete příslušný účet. V horním panelu, vedle Tisk stiskněte šipku, která Vám nabídne funkci Pohyby na účtu. Po stisknutí se Vám otevře modul Sestavy a můžete si pohyby na příslušném účtu vygenerovat ve Vámi požadovaném typu souboru.

Obrázek 1: Pohyby na účtu - výběr parametrů

Popis jednotlivých parametrů při vytváření této sestavy:

účetní období – zvolte účetní období, ke kterému se vztahují transakce, které chcete zobrazit
účet (toto pole je povinné) - zde může být jak analytický účet např. 321001 (Dodavatel - tuzemsko), ale i účetní třída nebo skupina.
nákladové středisko - pokud si třídíte dokumenty podle nákladových středisek, zde vyberte příslušné
Podle - zde můžete určit pouze určité časové období v daném účetním období.
ode dne - kdy chcete vytvořit sestavu
do dne - kdy chcete vytvořit sestavu
Zahraniční měna - zde zvolíte měnu, ve kterých přijímáte nebo vystavujete faktury
Měna - zde zvolíte domácí měnu
Pro partnera - vyberte příslušného partnera
Dodatečné možnosti - viz níže
jazyková varianta - sestavy Vám nabízí vygenerování v daných jazycích
typ souboru - zde zvolte příslušný formát cílového souboru

Příklad zadání v políčku ÚČET: Vyplňte do tohoto pole 3* (hvězdička je zde nutná), poté se Vám v sestavě zobrazí veškeré používané účty z účtové třídy 3. Taková sestava může sloužit jako kniha závazků a pohledávek.

Sestava podle výše nastavených parametrů vypadá následovně:

Obrázek 2: Vygenerovaná sestava

1.3.1 Dodatečné možnosti

Zobrazit s dodatečnými položkami (zobrazuje aktuální zůstatek a pořadové číslo)	Na sestavě se zobrazí aktuální konečný zůstatek na daném účtu a číselné označení řádků.
Zobrazit i uzavřené položky (pohledávka a platba jsou v sestavě společně)	Touto funkcí jsou v sestavě seřazeny spárované platby se závazkem nebo pohledávkou.
Zobrazit pouze souhrn	Tato možnost je vhodná především při tisku účetních tříd nebo skupin, zobrazí se Vám pouze součty obratů za dané období na účtech (viz Obrázek 3).
Zobrazit počáteční stav a počáteční zůstatek
Obrat za účelem výpočtu počátečního zůstatku nebo pro zahájení účetního období (vložte pokud dané účetní období vychází z dat minulého období)	Při zvolení této možnosti se Vám v součtových řádcích zobrazí navíc obrat za všechny účetní období, od počátku zaúčtování na daný účet (pro snadnější kontrolu a výpočet počátečních a konečných stavů).
Zobrazit manuální způsob uzavření deníku	Pokud jste v saldokontu uzavřeli účetní transakci ručně (nespárovali s platbou již zaúčtovanou), po výběru této možnosti se Vám takové ruční uzavření položky zobrazí v sestavě.
Zobrazit pouze tržby v cizí měně	Při výběru pouze této bude sestava obsahovat pouze účetní operací v cizí měně.

Obrázek 3: Pohyby na účtu - zobrazení 3 účtové třídy (Kniha pohledávek a závazků), s možností zobrazit pouze souhrn

1.4. Saldokonto účtů

1.5. Kontrola zaúčtování faktur

2. Pohledávky a závazky

3. Výkazy a kontrolní sestavy

Sestavy v této kapitole slouží především ke kontrolní a auditní činnosti při vedení účetnictví. Naleznete zde obratovou předvahu, účetní výkazy a další potřebné.

3.1. Obratová předvaha

Tato sestava slouží k průběžné kontrole účetních operací či jako podklad při zpracovávání roční účetní uzávěrky. Obsahuje počáteční stav, obraty za dané účetní období a konečné zůstatky v podrobném členení.

Aby Vám sestava přinesla efektivní informace, dbejte na správný výběr parametrů.

Obrázek 4: Výběr parametrů k sestavení Obratové předvahy

Účetní období	Zvolte účetní období, ke kterému se vztahují transakce, které chcete zobrazit v Obratové předvaze.
Období od / Období do	Zde můžete určit pouze určité časové období v daném účetním období.
Nákladové středisko	Pokud si třídíte dokumenty podle nákladových středisek, zde vyberte příslušné.
Počáteční stav účetního deníku	Zvolte otevřený pokud byl účetní deník na začátku období otevřený. Zvolte uzavřený pokud byl uzavřený účetní deník na začátku období (uzavřený účetní deník je převeden do Hlavní knihy a nejsou možné žádné změny, pouze po jeho znovuotevření).
Stav účetního deníku v období	Zvolte otevřený pokud je účetní deník stále otevřen. Zvolte uzavřený pokud jste účetní deník v průběhu období uzavřeli.
Měna	Zde zvolíte danou měnu.
Dodatečné možnosti	Viz níže.
Jazyková varianta	Sestava Vám nabízí vygenerování v daných jazycích.
Typ souboru	Zde zvolte příslušný formát cílového souboru.

Vysvětlení jednotlivých Dodatečných možnosti :

zobrazit účty bez zaúčtování - v sestavě budou všechny účty, které jsou v účetní osnově (ať obsahují či neobsahují transakce).
zobrazit analytickou předvahu (analyt. účty) - pro zobrazení všech analytických účtů je nutné vybrat tuto možnost! Pokud ji nevyberete, zobrazí se Vám na předvaze pouze syntetické účty ! DOPORUČUJEME !
zobrazit podle nákladových středisek - vyberte nákladové středisko, pro které chcete zobrazit obratovou předvahu (pokud při účtování nákladové střediska používáte).
nezobrazovat účetní třídy na nové straně - při této volbě se Vám vygeneruje sestava bez prázdných míst na jednotlivých stranách (předvaha je stále rozdělena dle účetních tříd, ale mezi těmito třídami již nejsou prázdné stránky/místa, vše je seřazeno za sebou bez zbytečných mezer). Umožňuje rychlejší kontrolu a větší přehlednost. ! DOPORUČUJEME !
zobrazit sestavu na výšku - pokud je pro Vás vhodnější tisk na výšku, zvolte tuto variantu.

Obratová předvaha - s dodatečnou možností "nezobrazovat účetní třídy na nové straně", BEZ výběru "zobrazit analytickou předvahu (analyt. účty)"

Obrázek 5: Obratová předvaha - s dodatečnou možností "nezobrazovat účetní třídy na nové straně", BEZ výběru "zobrazit analytickou předvahu (analyt. účty)"

3.2. Obratová předvaha - analyticky s rekapitulací podle tříd

Obratovou předvahu si můžete vygenerovat dvěma způsoby:

v modulu |Účetnictví |Obratová předvaha - po otevření této funkce v hlavním panelu je Tisk a ten Vás odkáže do Sestav
přes modul |Sestavy |Všechny sestavy |Účetnictví |Účetnictví |Zůstatky a sestavy

Aby Vám sestava přinesla efektivní informace, dbejte na správný výběr parametrů.

Obrázek 6: Výběr parametrů k sestavení Obratové předvahy - analyticky s rekapitulací podle tříd

Účetní období	Zvolte účetní období, ke kterému se vztahují transakce, které chcete zobrazit v Obratové předvaze.
Období od / Období do	Zde můžete určit pouze určité časové období v daném účetním období.
Nákladové středisko	Pokud si třídíte dokumenty podle nákladových středisek, zde vyberte příslušné.
Počáteční stav účetního deníku	Zvolte otevřený pokud byl účetní deník na začátku období otevřený. Zvolte uzavřený pokud byl uzavřený účetní deník na začátku období (uzavřený účetní deník je převeden do Hlavní knihy a nejsou možné žádné změny, pouze po jeho znovuotevření).
Stav účetního deníku v období	Zvolte otevřený pokud je účetní deník stále otevřen. Zvolte uzavřený pokud jste účetní deník v průběhu období uzavřeli.
Měna	Zde zvolíte danou měnu.
Dodatečné možnosti	Viz níže.
Jazyková varianta	Sestava Vám nabízí vygenerování v daných jazycích.
Typ souboru	Zde zvolte příslušný formát cílového souboru.

Vysvětlení jednotlivých Dodatečných možnosti :

zobrazit účty bez zaúčtování - v sestavě budou všechny účty, které jsou v účetní osnově (ať obsahují či neobsahují transakce).
nezobrazovat účetní třídy na nové straně - při této volbě se Vám vygeneruje sestava bez prázdných míst na jednotlivých stranách (předvaha je stále rozdělena dle účetních tříd, ale mezi těmito třídami již nejsou prázdné stránky/místa, vše je seřazeno za sebou bez zbytečných mezer). Umožňuje rychlejší kontrolu a větší přehlednost. DOPORUČUJEME!
zobrazit sestavu na výšku - pokud je pro Vás vhodnější tisk na výšku, zvolte tuto variantu.
detailně po partnerech - Pokud je na nějaký účet napojený partner, je v tomto případě i zobrazen. Jeden řádek tvoří pohyby na účtu jednotlivého partnera.

Obrázek 7: Obratová předvaha - s dodatečnou možností "nezobrazovat účetní třídy na nové straně"

3.3. Účetní výkazy

Zde si můžete vygenerovat jedny z nejdůležitějších sestav účetnictví - účetní výkazy. Jedná se o finální dokument, který může sloužit jako příloha k přiznání k dani z příjmu (se všemi zákonnými náležitostmi), či k průběžným interním kontrolám.

Účetní období	Zvolte účetní období, ke kterému chcete vytvořit daný účetní výkaz = běžné účetní období.
Období od / Období do	Tyto pole slouží k ohraničení účetního období. Např. pokud potřebujete v rámci mezitimní účetní závěrky vygenerovat výkazy pouze pro určitou část roku; pokud používáte hospodářský rok atd.
Účetní období 2	Zvolte minulé účetní období.
Minulé období od / Minulé období do	Toto období musí korespondovat se zadaným obdobím výše v poli Období od / do.
Typ výkazu	Zde si vybíráte druh výkazu - Rozvahu nebo Výkaz zisku a ztráty, který máte v modulu \|Účetnictví - Šablony účetních výkazů. Šablony výkazů si lze přizpůsobit na velikost vaší společnosti - mikro, malá, střední, podle toho můžete zvolit v plném, zkráceném či mikro rozsahu.
Nákladové středisko	V případě potřeby si můžete vygenerovat účetní výkaz pouze pro 1 konkrétní nákladové středisko, nebo pro všechna nákladová střediska celkem.
Druh sestavy	Sestavu si můžete vygenerovat pro celou společnost v celkových hodnotách nebo rozdělenou dle nákladových středisek. Ve druhém případě se účetní výkaz zobrazí pro každé nákladové středisko zvlášť.
Druh účetního deníku	Doporučujeme využívat vždy všechny druhy účetních deníků. POUZE v případě, že generujete výkazy až po uzavření účetního období, je nutné vyloučit uzavírací účetní deník. Otevřete si tuto roletku a klikněte na označit / odznačit vše, a poté odklikněte “uzavření výsledkových účtů”.

Šablony výkazů si nahrajete do programu dle návodu v této kapitole Šablony pro import výkazů.

3.4. Měsíční výnosy a náklady

3.5. Příjmy podle nákladových středisek

3.6. Zůstatky na účtech partnerů

3.7. Pohyby na účtech - podle nákladových středisek

3.8. Rozvaha - analyticky

Pro správně vygenerovanou sestavu, je nejprve potřeba zkontrolovat na účtech nastavení druhu účtu, jak je zobrazeno na obrázku!

Obrázek 8: Na účtu ověříme nastavení druhu účtu

Před spuštění generování sestavy upravíme příslušná kritéria:

Účetní období	Vybereme požadované účetní období.
Období od/do	Zadáme období, pro které chceme vygenerovat tuto sestavu. Při generování sestavy budou zohledněny všechny účetní deníky, které jsou zaúčtovány na účtech s druhem účtu "Rozvahový - aktiva" nebo "Rozvahový - pasiva".
Nákladové středisko	Vybereme nákladové středisko, pro které chceme vygenerovat sestavu. Pokud nevybeme žádné, budou zahrnuty všechny NS.
Měna	Vybereme měnu, ve které chceme vygenerovat sestavu.
Zaokrouhlení hodnot	Vybereme, jak chceme aby se hodnoty zaokrouhlili na vygenerované sestavě.
Jazyková varianta	Z rozbalovacího seznamu vybereme ve kterém jazyku chceme mít sestavu.
Orientace dokumentu	Vybereme rozvržení tisku vygenerované sestavy.
Formát souboru	Vybereme formát dokumentu, ve kterém si přejeme vygenerovat sestavu (MS Word, Adobe PDF nebo OpenOffice).

Po kliknutí na tlačítko Spustit se začne generovat sestava "Rozvaha - analyticky" s údaji z účetních deníků pro účty, které mají nastaven druh účtu na "Rozvahový - aktiva" nebo "Rozvahový - pasiva".

Obrázek 9: ...

Obrázek 10: Rozvaha - analyticky

Příprava ostatních výkazů (Výsledovka - analyticky), viz. Výsledovka - analyticky [3.9].

3.9. Výsledovka - analyticky

Pro správně vygenerovanou sestavu, je nejprve potřeba zkontrolovat na účtech nastavení druhu účtu, jak je zobrazeno na obrázku!

Obrázek 11: Na účtu ověříme nastavení druhu účtu

Před spuštění generování sestavy upravíme příslušná kritéria:

Účetní období	Vybereme požadované účetní období.
Období od/do	Zadáme období, pro které chceme vygenerovat tuto sestavu. Při generování sestavy budou zohledněny všechny účetní deníky, které jsou zaúčtovány na účtech s druhem účtu "Výsledkový - náklady" nebo "Výsledkový - výnosy"
Nákladové středisko	Vybereme nákladové středisko, pro které chceme vygenerovat sestavu. Pokud nevybeme žádné, budou zahrnuty všechny NS.
Měna	Vybereme měnu, ve které chceme vygenerovat sestavu.
Zaokrouhlení hodnot	Vybereme, jak chceme aby se hodnoty zaokrouhlili na vygenerované sestavě.
Jazyková varianta	Z rozbalovacího seznamu vybereme v kterém jazyku chceme mít sestavu.
Orientace dokumentu	Vybereme rozvržení tisku vygenerované sestavy.
Formát souboru	Vybereme formát dokumentu, ve kterém si přejeme vygenerovat sestavu (MS Word, Adobe PDF nebo OpenOffice).

Po kliknutí na tlačítko Spustit se začne generovat sestava "Výsledovka - analyticky" s údaji z účetních deníků pro účty, které mají nastaven druh účtu na "Výsledkový - náklady" nebo "Výsledkový - výnosy".

Obrázek 12: ...

Obrázek 13: Výsledovka - analyticky

Příprava ostatních výkazů (Rozvaha - analyticky), viz. Rozvaha - analyticky [3.8].