Přidání produktů na přijatou fakturu
Po vložení povinných údajů přidáváte položky, které přijatá faktura obsahuje.
Pro přidání položek použijte:
Vybrat položku - pro vložení položky ze skladové evidence.
Přidat položku - pro vložení nové položky, která se neobjevuje ve skladové evidenci (lze přidat i zvolením možnosti ručního vložení položek - viz Obrázek 1).
| | | ![]() |
| | | | Obrázek 1: Přidání položek |
|
Nastavení DPH na položkách
Druh plnění DPH a vybraný oddíl kontrolního hlášení u přijatých faktur se vždy nastavuje až na položkách, nikoliv pro celý dokument. U již evidovaných položek si můžete přednastavit druh plnění i oddíl KH již v modulu , kde vyberete daný produkt, pro který chcete přednastavit DPH plnění. Po uložení této změny se bude při přidání takového produktu na fakturu přenášet i nastavení DPH a vy již nemusíte nic nastavovat.
Poměrný a krácený koeficient
Pokud přidáváte položky, které slouží částečně pro služební a částečně pro soukromé účely, lze nastavit poměrný koeficient §75 pro krácení nároku na odpočet DPH. Automaticky je nastaveno 100%, tudíž pro úpravu stačí zvolit Vložit výši odpočtu a nastavit procento tak, aby odpovídalo skutečnosti. Vložená výše odpovídá služebnímu využití položky.
Pokud potřebujete aplikovat poměrný koeficient i krácený odpočet podle §76 (Daně), samozřejmě to lze. V tomto případě vyplňte v záložce Daně výši kráceného koeficientu v %, na položce faktury stačí označit možnost Krácený odpočet, a poté vložit % poměrného nároku na odpočet viz výše.
| | | ![]() |
| | | | Obrázek 2: Nastavení DPH přímo na položce |
|
| | | ![]() |
| | | | Obrázek 3: Nastavení koeficientu pro krácení daně §76 |
|
| | | ![]() |
| | | | Obrázek 4: Přiznání k DPH - odpočet daně |
|
Nastavení DPH pro celou přijatou fakturu
Existují dvě situace, kdy se DPH dá nastavit pro celou přijatou fakturu, a to pokud se jedná o Vynětí z předmětu DPH nebo o Přenesenou daňovou povinnost. Tyto možnosti si lze nastavit při samotném vytváření faktury přijaté, nebo i po přidání položek a to kliknutím na tlačítko upravit v horní liště.
| | | ![]() |
| | | | Obrázek 5: Přijatá faktura - volba DPH pro celý dokument |
|
| Vynětí z předmětu DPH | Tato volba znamená, že u dané faktury si nemůžete uplatnit nárok na odpočet z určitého důvodu (dodavatel není plátce DPH atd.). Na takové faktuře nebude počítáno DPH a označí se i v hlavičce a u položky jako Vynětí z předmětu DPH. |
| Přenesená daňová povinnost | Nejčastěji se jedná o případ pořízení zboží nebo služby z členského státu EU. V takovém případě je povinnost přiznat daň přesunuta z dodavatele na odběratele. Taková faktura je vystavena bez DPH. Ovšem pro správné promítnutí takové faktury do DPH přiznání, je nutné doplnit ručně sazbu DPH na položky. Pokud zvolíte DPH sazbu 0 %, přijatá faktura nebude zahrnuta v DPH přiznání. |
Data určující DUZP (datum uskutečnění zdanitelného plnění)
Pro různé druhy plnění DPH na přijatých fakturách jsou určující jako DUZP tyto data/datumy (viz. tabulka). Pro danou situaci (vlevo) zvolte jako DUZP dané datum (vpravo).
| Pořízení zboží z EU | Datum vystavení faktury |
| Pořízení služby z EU | DUZP z faktury |
| PDP (přenesená daňové povinnosti) v tuzemsku | DUZP z faktury |
| Tuzemské (klasické) faktury | Den přijetí faktury |
| Ostatní faktury | Datum přijetí faktury |
