Nákupy

V sekci Nákupy můžete evidovat přijaté faktury, příjemky, přijaté opravné daňové doklady, přijaté zálohové faktury a objednávky od dodavatelů.

Příjemky [1]
Přijaté faktury [2]
Přijaté opravné daňové doklady [5]
Přijaté zálohové faktury [6]
Nákupní objednávky [7]
Přijaté nabídky
Nastavení

Obrázek 1: Nákupy

1. Příjemky

Jde o doklad o příjmu položek do skladu, na jehož základě se změní množství zásob na skladě (což je možné dohledat v modulu |Sklad |Skladové operace.)

1.1 Vystavení nové příjemky

Novou příjemku vystavíte kliknutím na tlačítko Vytvořit novou příjemku. Do příjemky můžete přidat produkt, který máte evidovaný na skladě nebo zvolit nový produkt. Zde můžete zadat vedlejší pořizovací zásoby jako jsou doprava, clo, vstupní DPH nebo další vedlejší náklady. Dále můžete ocenit velkoobchodní a maloobchodní cenu a Vaši marži.

Obrázek 2: Vytvoření nové příjemky

Sklad	Číslo a popis skladu.
Datum příjemky	Datum vystavení příjemky.
Datum přijetí	Datum, kdy bylo zboží přijato.
Dodavatel	Pomocí ikony můžete vybrat dodavatele podle zadaných kritérií (např. dle názvu, IČO, DIČ nebo registračního čísla).
Číslo výdejky dodavatele	Číslo výdejky dodavatele, ke které se přijaté zboží vztahuje.
Datum přijetí příjemky	Datum přijetí příjemky.
Nákupní objednávka č.	Číslo objednávky, ke které se váže příjemka.
Nákladové středisko	Nákladové středisko, ke které se váže příjemka.

Příjemky můžete převést do agendy přijaté faktury nebo z ní přímo vydat výdejku či storno doklad. V této agendě si můžete rozpočítat vedlejší pořizovací náklady a vypočítat hodnotu položky a její prodejní ceny.

1.2 Vložení položek na příjemku

Po vytvoření příjemky přidejte produkty pomocí tlačítka Vybrat produkt a pomocí vyhledávacího okna ve vrchní části tabulky. Pokud přidáváte nový produkt, který nemáte ve skladu, můžete ho přidat pomocí tlačítka Přidat nový produkt.

Obrázek 3: Příjemka na sklad - vložení množství a kalkulace produktu

Produkty přidané na příjemku se v daném množství po vystavení příjemky naskladní.

1.3 Import produktů / položek do dokumentu

Naskladnit produkty pomocí příjemky můžete i hromadně z Excelové tabulky. Nejdříve si exportujte položky dokumentu z příjemky do Excelu a danou strukturu použijte jako šablonu pro import Vámi připravených produktů. Poté importujte upravenou Excelovou tabulku s produkty, které chcete naskladnit, zpět na příjemku.

Produkty importované na příjemku musí již existovat na skladě. Pokud tyto produkty nejsou na skladě evidovány, naimportujte je nejdřív na sklad pomocí návodu ZDE.

Obrázek 4: Export a import produktů na příjemku

Poté stačí příjemku vystavit pomocí tlačítka Vystavit příjemku a produkty se naskladní.

1.4. Operace s příjemkami

V evidenci příjemek pomocí tlačítka Více... můžete provádět hromadné operace.

Hromadné zobrazení příjmových dokladů [1.4.1]
Převod cen z příjemek do karet produktů [1.4.2]
Hromadné vydání příjemek [1.4.3]
Zúčtování zobrazených dokladů [1.4.4]

Obrázek 5: Příjemky - hromadné operace

1.4.1. Hromadný tisk vybraných dokladů

Pomocí |Nákupy |Příjemky |Více |Hromadný tisk vybraných dokladů můžete hromadně tisknout příjemky v podporovaných formátech (např. v PDF, XLS, DOC nebo HTML).

1.4.1.1 Příjemka

Příjemka slouží jednorázově pro přijetí materiálu nebo zboží. Na příjemce je uveden:

Popis produktu
Celkové přijaté množství

Obrázek 6: Příjemka

1.4.2. Převod cen z příjemek do karet produktů

Funkce | Nákupy |Příjemky |Více |Převod cen z příjemek do karet produktů umožňuje přenos cen z příjemek do karet produktů. Máte na výběr, které ceny budou převedeny:

- Pořizovací cena
- Velkoobchodní cena (bez DPH)
- Maloobchodní cena

1.4.3. Hromadné vystavení příjemek

Na této stránce můžete vyúčtovat převzetí zboží. Vybrané příjemky se vyúčtují tak, že se vygeneruje přijatá faktura pro každého dodavatele, sklad a nákladové středisko.Můžete rovněž zadat datum vyúčtování. Pokud ho nevyplníte, na přijatých fakturách se automaticky nastaví dnešní datum.

Obrázek 7: Hromadné vystavení přijemek

1.4.4. Hromadné zaúčtování dokladů

Pomocí | Nákupy |Příjemky |Více |Hromadné zaúčtování dokladů můžete hromadně zaúčtovat příjemky.

Obrázek 8: Zaúčtování zobrazených dokladů

1.5. Přebírací list

Pokud potřebujete přebírací list, můžete si ho v programu vytisknout z příjemky.

Na příjemce, tudíž i na přebíracím listě, mohou být pouze produkty s evidencí zásob

Produkty s evidencí zásdob

prodej zboží - evidence zásob
materiál
polotovar
výrobek

1.5.1 Tisk přebíracího listu z příjemky

Z příjemky máte možnost v roletce u tlačítka Tisk na horní liště příjemky zvolit přebírací list č..

Obrázek 9: Tisk přebíracího listu z příjemky

1.6. Import sériových čísel pro produkty

Pokud máte na příjemce velké množství produktů, které mají nastaveno sledování zásob na skladě pomocí sériových čísel, můžete je hromadně nastavit pomocí importu sériových čísel ze souboru .xlsx (Excel).

1.6.1 1. Nastavení produktu

Pro možnost sledování produktu dle sériových čísel je nutné tuto možnost povolit v detailu produktu. V modulu |Sklad |Produkty v detailu produktu stačí označit možnost Sledovat položky podle jejich sériových čísel.

Obrázek 10: Detail produktu s dodatečným nastavení pro sériová čísla

1.6.2 2. Import sériových čísel v příjemce

Po tomto nastavení vytvoříte novou příjemku, přidejte na ni veškeré produktové položky (musí mít povolené sledování sér. čísel) a uložte. Poté se Vám zobrazí u položek červené upozornění Sériové číslo je požadováno pro každý kus produktu.

Obrázek 11: Příjemka s položkou se sledováním dle sériových čísel

Poté co dokument uložíte, tak pomocí šipky u funkce Přenos dat vyberete z rolovacího menu možnost Import sériových čísel pro produkty.

Obrázek 12: Import sériových čísel z Excelu

Poté nahrajte .xlsx soubor s požadovanou strukturou (viz. Obrázek) a samotný import sériových čísel spustíte tlačítkem Import.

Unikátní sériové číslo je třeba pro každý produkt, resp. kód produktu v souboru přiřadit zvlášť.

Obrázek 13: Nahrát soubor k importu

import_seriovych_cisel_priklad.xlsx
Velikost souboru: 10,17 kB

Na dokumentu se poté zobrazí naimportovaná sériová čísla u daných produktů pod označením S/N. Příjemku po importu uložíme a poté ji můžete např. vystavit, či provést jiné skladové operace.

Obrázek 14: Příjemka s produkty s importovanými sériovými čísly

1.7. Příjemky v cizí měně

Při nákupu produktů na sklad můžete kromě tuzemského dodavatele mít také zahraničního. Příjemku si můžete při zadávání do programu přepočítat na CZK v různých kurzech - pevný nebo denní.

Obrázek 15: Přepočet cen produktů z cizí měny na českou

Pro vložení produktů v cizí měně postupujte přes tlačítko Vybrat produkt nebo klávesovou zkratku Enter. V novém okně pro vložení produktu zadejte dodavatelskou cenu (cenu pořízení) v příslušné cizí měně.

Obrázek 16: Zadání dodavatelské ceny produktu v cizí měně

Poté nastavte jednu z možností přepočtu cizí měny na českou (druhá možnost bude zobrazena až po vložení produktu v cizí měně).

2. Přijaté faktury

V agendě | Nákupy |Přijaté faktury se evidují přijaté faktury, se kterými se pracuje stejně jako s vydanými fakturami. V evidenci je snadné vyhledávat přijaté faktury podle kritérií. V evidenci máte přehledně graficky zpracovaný seznam faktur s informacemi o platbě faktury. Vyhledávací pole Vám umožní se jednoduše orientovat v databázi přijatých faktur. Můžete vyhledávat podle dat, dodavatelů či formy úhrady nebo podle čísla dokumentu či pořadového čísla.

Vyhledávací pole Dok. čís. referuje k originálnímu číslu faktury od dodavatele.
Vyhledávací pole Číslo oproti tomu referuje k internímu číslu dokumentu v systému.

Obrázek 17: Přijaté faktury

2.1 Operace s přijatými fakturami

V rámci přijatých faktur lze provádět:

Vložení přijaté faktury [2.2]
Přidání položek
Zadat platbu faktury [2.4]
Zaúčtování přijaté faktury [2.5]
Vystavit z dokladu [2.6]

2.2. Vložení přijatého dokladu

Pro vložení nové faktury klikněte na tlačítko Vložit přijatou fakturu. Při vložení nové faktury máte řadu polí už předem vyplněných. Při zadávání faktury opište všechna data z přijaté faktury, tak aby údaje na ní odpovídaly údajům z obdržené faktury dodavatele. Někdy se může stát, že částka v přijaté faktuře nesouhlasí se zaokrouhlenou částkou na obdrženém dokladu. Proto můžete jednoduše využít možnost zaokrouhlení, kde opravíte prvotní částku.

Obrázek 18: Vložení přijaté faktury

Účetní období	Účetní období, ke kterému se faktura vztahuje.
Nákladové středisko	Vyberte nákladové středisko.
Číslo	Pořadové (interní) číslo faktury.
Datum přijetí	Datum přijetí faktury.
Dodavatel	Dodavatele si vyberte ze svého adresáře nebo vložte nového. Máte-li dodavatele zapsaného v adresáři, bankovní spojení se Vám vyplní automaticky, případně ho také můžete vyplnit ručně.
Číslo dokladu	Číslo přijaté faktury
Datum vystavení	Datum vystavení faktury.
Splatnost	Splatnost faktury. Do prvního pole vyplňte dobu splatnosti ve dnech, datum se poté vypočítá automaticky.
Datum zdaň. pl.	Datum zdaňovacího plnění.
Částka k zaplacení	Částka k zaplacení bez DPH.
Částka s DPH	Částka k zaplacení s DPH.
Forma úhrady	Vyberte způsob platby.
Poznámky/popis	Poznámka k přijaté faktuře.

Přijatou fakturu můžete vytvořit i z jiných účetních dokladů. Jedná se o objednávky od dodavatelů, přijaté zálohové faktury a nebo z příjemky. V jednotlivých agendách si zobrazíte vybraný doklad, který pak přenesete do přijatých faktur. Následně můžete přijatou fakturu upravit, aby odpovídala skutečnému dokladu.

2.3. Přidání produktů na přijatou fakturu

Po vložení povinných údajů přidáváte položky, které přijatá faktura obsahuje.

Pro přidání položek použijte:

Vybrat položku - pro vložení položky ze skladové evidence.
Přidat položku - pro vložení nové položky, která se neobjevuje ve skladové evidenci (lze přidat i zvolením možnosti ručního vložení položek - viz Obrázek 1).

Obrázek 19: Přidání položek

2.3.1 Nastavení DPH na položkách

Druh plnění DPH a vybraný oddíl kontrolního hlášení u přijatých faktur se vždy nastavuje až na položkách, nikoliv pro celý dokument. U již evidovaných položek si můžete přednastavit druh plnění i oddíl KH již v modulu |Sklad |Nastavení |Produkty, kde vyberete daný produkt, pro který chcete přednastavit DPH plnění. Po uložení této změny se bude při přidání takového produktu na fakturu přenášet i nastavení DPH a vy již nemusíte nic nastavovat.

Poměrný a krácený koeficient

Pokud přidáváte položky, které slouží částečně pro služební a částečně pro soukromé účely, lze nastavit poměrný koeficient §75 pro krácení nároku na odpočet DPH. Automaticky je nastaveno 100%, tudíž pro úpravu stačí zvolit Vložit výši odpočtu a nastavit procento tak, aby odpovídalo skutečnosti. Vložená výše odpovídá služebnímu využití položky.

Pokud potřebujete aplikovat poměrný koeficient i krácený odpočet podle §76 (Daně), samozřejmě to lze. V tomto případě vyplňte v záložce Daně výši kráceného koeficientu v %, na položce faktury stačí označit možnost Krácený odpočet, a poté vložit % poměrného nároku na odpočet viz výše.

Obrázek 20: Nastavení DPH přímo na položce

Obrázek 21: Nastavení koeficientu pro krácení daně §76

Obrázek 22: Přiznání k DPH - odpočet daně

Nastavení DPH pro celou přijatou fakturu

Existují dvě situace, kdy se DPH dá nastavit pro celou přijatou fakturu, a to pokud se jedná o Vynětí z předmětu DPH nebo o Přenesenou daňovou povinnost. Tyto možnosti si lze nastavit při samotném vytváření faktury přijaté, nebo i po přidání položek a to kliknutím na tlačítko upravit v horní liště.

Obrázek 23: Přijatá faktura - volba DPH pro celý dokument

Vynětí z předmětu DPH

Tato volba znamená, že u dané faktury si nemůžete uplatnit nárok na odpočet z určitého důvodu (dodavatel není plátce DPH atd.). Na takové faktuře nebude počítáno DPH a označí se i v hlavičce a u položky jako Vynětí z předmětu DPH.

Přenesená daňová povinnost

Nejčastěji se jedná o případ pořízení zboží nebo služby z členského státu EU. V takovém případě je povinnost přiznat daň přesunuta z dodavatele na odběratele. Taková faktura je vystavena bez DPH. Ovšem pro správné promítnutí takové faktury do DPH přiznání, je nutné doplnit ručně sazbu DPH na položky. Pokud zvolíte DPH sazbu 0 %, přijatá faktura nebude zahrnuta v DPH přiznání.

2.3.2 Data určující DUZP (datum uskutečnění zdanitelného plnění)

Pro různé druhy plnění DPH na přijatých fakturách jsou určující jako DUZP tyto data/datumy (viz. tabulka). Pro danou situaci (vlevo) zvolte jako DUZP dané datum (vpravo).

Pořízení zboží z EU	Datum vystavení faktury
Pořízení služby z EU	DUZP z faktury
PDP (přenesená daňové povinnosti) v tuzemsku	DUZP z faktury
Tuzemské (klasické) faktury	Den přijetí faktury
Ostatní faktury	Datum přijetí faktury

2.4. Zadání platby faktury

Pomocí tlačítka Platby... zadáváte:

1. vložit úhradu faktury, čímž se faktura označí jako zaplacená (v evidenci přijatých faktur se rozsvítí zeleně). Zadaná platba lze kdykoliv odstranit.

2. označíte fakturu jako zaplacenou ručně (v evidenci přijatých faktur se rozsvítí zeleně). Tato krok je nenávratný (fakturu již nelze označit jako nezaplacenou).

Pokud budete zadávat platbu u faktury, kterou jste již označili jako zaplacenou, nebo již plně uhradili, program Vám vygeneruje zprávu "Doklad je již označený jako zaplacený"

Obrázek 24: Zadání platby faktury

2.4.1 3. Platba bankovním převodem

Pokud je faktura placená bankovním převodem je možné ji připojit k novému nebo již existujícímu platebnímu příkazu. Před provedením platby se ujistěte, že máte nastavený variabilní symbol. Poté se bude automaticky propisovat do platebních příkazů a usnadní práci při likvidaci dokladu.

Obrázek 25: Variabilní symbol

Poté již můžete provést platbu faktury.

Obrázek 26: Platba faktury

Po zvolení této možnosti se Vám zobrazí formulář na připojení nebo vytvoření nového platebního příkazu.

Obrázek 27: Formulář platby přijaté faktury

Poté se na faktuře zobrazí záznam o platbě a propojení s daným bankovním účtem (viz Obrázek 5).
1. řádek popisuje detail platby
2. řádek popisuje datum vytvoření platebního příkazu
3. řádek popisuje datum zúčtování platební transakce. Zde lze nastavit datum reálné platby. Po importu do banky je daná platba skutečně provedena k tomuto datu.

Obrázek 28: Faktura propojená s platebním příkazem

2.4.2 Hromadná platba přijatých faktur

Přijaté faktury lze také zaplatit hromadným platebním příkazem. V nabídce Více... vyberte Hromadná platba přijatých faktur, poté označte faktury, které chcete zahrnout do hromadného platebního příkazu, zkontrolujte detail plátce a číslo účtu a potvrďte tlačítkem Vytvořit hromadný platební příkaz.

Obrázek 29: Hromadná platba přijatých faktur

Obrázek 30: Hromadný platební příkaz

2.4.3 Nastavení automatického označení o zaplacení

Pokud nemáte přístup do banky, nebo provádíte platbu vždy ve stejný den jako tvoříte platební příkaz, je možné si nastavit automatické označení dané faktury jako zaplacené. To znamená, že ihned při vytvoření platebního příkazu je faktura označená jako zaplacená (svítí zeleně). To lze nastavit pomocí dvou rychlých kroků:

1. v |Nastavení |Nastavení společnosti |Obchodní činnost v dodatečných možnostech odoznačit položku "Při vytvoření platebního příkazu z přijaté faktury, negenerovat záznam o platbě"

Obrázek 31: Nastavení společnosti - Obchodní činnost

Obrázek 32: Generování záznamu o platbě

2. v |Nastavení |Moje nastavení |Uživatelské rozhraní |Ostatní označit položku "Označit přijatou fakturu jako zaplacenou ihned po vytvoření platebního příkazu" jako ANO. V opačném případě vyberte možnost NE.

Pokud tak neučiníte, je nutné fakturu označit jako zaplacenou ručně, nebo se tak označí automaticky po správné likvidaci v bance.

Obrázek 33: Označení faktury jako zaplacená/nezaplacená v Mém nastavení

2.5. Zaúčtování přijaté faktury

V detailu přijaté faktury pomocí tlačítka Zaúčtování nebo v evidenci přijatých faktur pomocí tlačítka Více... - Hromadné zaúčtování dokladů - Zaúčtovat (nebo výběrem účetního deníku) provedete zaúčtování.
Poté doklad zaúčtujte na příslušné účty a uložte pomocí tlačítka Uložit.

Obrázek 34: Zaúčtování zobrazených dokladů pomocí tlačítka Více...

2.6. Vystavit z dokladu

Z přijaté faktury lze vystavit dva typy dokladů - Přijatý opravný daňový doklad nebo Výdajový pokladní doklad. Více o těchto dokumentech naleznete v sekcích Přijaté opravné daňové doklady [5] a Příjmy a výdaje.

Obrázek 35: Vystvit z dokladu

2.7. Nastavení DPH na dokumentech

2.7.1 Druhy plnění DPH a odpovídající řádky v DPH přiznání

Nákup zboží/služeb v tuzemsku	ř. 40 nebo 41 s ohledem na příslušnou sazbu DPH. Jedná se o pořízení zboží nebo služby od plátců s místem plnění v tuzemsku.
Nákup zboží/služeb v tuzemsku - přízený DM	ř. 40 nebo 41, jedná se o pořízení dlouhodobého majetku od plátců s místem plnění v tuzemsku, zároveň bude hodnota majetku promítnuta i do 'ř. 47, dle § 4 odst. 4 písm. d) a e).
Pořízení zboží z jiného členského státu EU	ř. 3 nebo 4, pořízení zboží z jiného členské státu dle § 16, 17 odst. 6 písm. e) a § 19 odst. 3. Ikdyž na faktuře přijaté není uvedena sazba DPH, v programu ji zadat musíte, aby se faktura správně promítla na příslušné řádky. Pokud sazbu nedoplníte, faktura nebude zahrnuta do DPH přiznání.
Pořízení zboží z jiného členského státu EU - pořízený DM	ř. 3 nebo 4, pořízení zboží z jiného členské státu dle § 16, 17 odst. 6 písm. e) a § 19 odst. 3. Ikdyž na faktuře přijaté není uvedena sazba DPH, v programu ji zadat musíte, aby se faktura správně promítla na příslušné řádky. Pokud sazbu nedoplníte, faktura nebude zahrnuta do DPH přiznání. Jde o pořízení dlouhodobého majetku z EU, proto bude hodnota majetku promítnuta i do ř. 47, dle § 4 odst. 4 písm. d) a e).
Přijetí služby od osoby registrované v jiném členském státe EU	ř. 5 nebo 6, jedná se o službu s místem plnění podle § 9 odst. 1 od osoby registrované k dani v jiném členském státě.
Dovoz zboží ze zemí mimo EU	ř. 7 a 8, jedná se o plnění upraveno v § 23 odst. 3-5.
Dovoz zboží ze zemí mimo EU - pořízený DM	ř. 7 a 8, jedná se o pořízení dlouhodobého majetku ze třetí země, upraveno v § 23 odst. 3-5. Hodnota majetku bude zároveň promítnuta i do ř. 47, dle § 4 odst. 4 písm. d) a e).
Pořízení nového doprav. prostředku od nereg. osoby z EU	ř. 9, jedná se o pořízení dopravního prostředku dle § 19 odst. 4.
Pořízení nového doprav. prostředku od nereg. osoby z EU - pořízený DM	ř. 9, jedná se o pořízení dopravního prostředku dle § 19 odst. 4. Hodnota majetku bude zároveň promítnuta i do ř. 47, dle § 4 odst. 4 písm. d) a e).
Režim přenesení daň. povinnosti (tuzemsko)	ř. 10 nebo 11, jedná se o tuzemské přenesení daňové povinnosti dle § 92a, pokud jste odběratel zboží nebo příjemce služby. V případě, že na faktuře přijaté není uvedena sazba DPH, v programu ji zadat musíte, aby se faktura správně promítla na příslušné řádky. Pokud sazbu nedoplníte, faktura nebude zahrnuta do DPH přiznání.
Režim přenesení daň. povinnosti (tuzemsko) - pořízený DM	ř. 10 nebo 11, jedná se o tuzemské přenesení daňové povinnosti dle § 92a, pokud jste odběratel zboží nebo příjemce služby. V případě, že na faktuře přijaté není uvedena sazba DPH, v programu ji zadat musíte, aby se faktura správně promítla na příslušné řádky. Pokud sazbu nedoplníte, faktura nebude zahrnuta do DPH přiznání. Jde o pořízení dlouhodobého majetku z EU, proto bude hodnota majetku promítnuta i do ř. 47, dle § 4 odst. 4 písm. d) a e).
Ostatní zdanitelná plnění s povinností přiznat daň při přijetí	ř. 12 nebo 13, jedná se o plnění upravena v § 108. Ikdyž na faktuře přijaté není uvedena sazba DPH, v programu ji zadat musíte, aby se faktura správně promítla na příslušné řádky. Pokud sazbu nedoplníte, faktura nebude zahrnuta do DPH přiznání. Např. dodavatel je ze třetí země, ale má DIČ ve tvaru EUxxxxxxxx.
Pořízení zboží formou třístranného obchodu prostřední osobou	ř. 30, jedná se o plnění je upraveno v § 17, u kterého je nutné jako sazbu DPH zvolit 0 %.
Dovoz zboží osvobozený	ř. 32 jedná se o plnění podle § 71g, u kterého je nutné jako sazbu DPH zvolit 0 %.
Oprava daně v insolvenčním řízení (dlužník)	ř. 34 jedná se o opravu výše daně u pohledávek za dlužníky v insolvenčním řízení dle § 44.
Dovoz zboží, kdy je správcem daně celní úřad	ř. 42
Dovoz zboží, kdy je správcem daně celní úřad - pořízený DM	ř. 42 a zároveň se hodnota dlouhodobého majetku promítne i do ř. 47, dle § 4 odst. 4 písm. d) a e).
Nezahrnuto do přiznání DPH	Není předmětem daně.

2.7.2 Přenesení daňová povinnost (PDP)

Pokud má faktura přijatá charakter přenesené daňové povinnost (reverse charge), je nutné jako takovou ji označit a přiřadit jí příslušné druhy plnění DPH.

Přijatou fakturu můžete označit dvěma způsoby:
1. v detailu faktury - kliknutím na Upravit se dostanete na níže uvedené okno, kde si buď ihned při tvorbě faktury zvolíte "Přenesená daňová povinnost" nebo i po jejím vytvoření lze fakturu tímto způsobem označit.

Obrázek 36: Označení PDP v detailu faktury

2. pokud jste fakturu vytvořily bez příslušného označení, ale zvolíte plnění DPH (např. pořízení zboží z EU od osoby registrované k DPH), které má charakter PDP, program se Vás zeptá, zda-li si přejete danou fakturu jako PDP.

Obrázek 37: Označení faktury jako PDP na základě druhu plnění DPH

2.7.3 Data určující DUZP (datum uskutečnění zdanitelného plnění)

Pro různé druhy plnění DPH na přijatých fakturách jsou určující jako DUZP tyto data/datumy (viz. tabulka). Pro danou situaci (vlevo) zvolte jako DUZP dané datum (vpravo).

Pořízení zboží z EU	Datum vystavení faktury
Přijetí služby z EU	DUZP z faktury
PDP (přenesení daňové povinnosti) v tuzemsku	DUZP z faktury
Tuzemské (klasické) plnění	Datum přijetí faktury
Ostatní plnění	Datum přijetí faktury

2.7.4 Dovoz zboží ze zemí mimo EU - celní kurz

Od 1.5.2022 plně podporujeme automatický přepočet částek do CZK na přijatých dokladech v cizí měně (přijatá faktura, přijatý opravný daňový doklad ,JSD) při dovozu zboží mimo EU. Program přepočte částky do CZK automaticky, dle platného kurzovního lístku Celní správy https://www.celnisprava.cz/cz/aplikace/Stranky/kurzy.aspx

Automatický přepočet částek na přijatých dokladech dle data přijetí (přijatá faktura), data propuštění (JSD) se používá pro následující druhy plnění:

Dovoz zboží mimo EU
Dovoz zboží, kdy je správcem daně celní úřad

2.7.5 Kontrolní hlášení - oddíly

Sekce kontrolního hlášení slouží pro automatické vygenerování kontrolního hlášení. S účinností od 1. 1. 2016 vzniká plátcům DPH povinnost podávat tzv. kontrolní hlášení. Pokud daný oddíl KH nekoresponduje s druhem plnění DPH, program Vás upozorní. Vaší zodpovědností samozřejmě je důslednost vyplnění údajů o KH a druhu plnění DPH.

Nezahrnovat do kontrolního hlášení	Vyloučení položky z kontrolního hlášení.
A.2 - Přij. plnění, povinnost přiznat daň při přijetí	ř. 3, 4, 5, 6, 9, 12 a 13. Jedná se o přijatá plnění v režimu přenesení daňové povinnosti v EU či v ČR.
B.1- Přij. plnění v režimu přenesení daňové povinnosti	ř. 10 a 11. Jedná se o přijatá tuzemská plnění v režimu přenesení daňové povinnosti podle § 92a. Při výběru tohoto oddílu KH je nutné dbát na správný výběr kódu plnění.
B.2 - Přij. plnění nad 10.000 Kč vč. daně	ř. 34, 40 a 41. Jedná se o přijatá tuzemská plnění, u kterých příjemce uplatňuje nárok na odpočet dle § 73 odst. 1 písm. a) s hodnotou nad 10.000 Kč včetně daně. Při výběru tohoto oddílu program kontroluje správnost DIČ u dodavatele.
B.2/B.3 - Přij. plnění B.2/B.3 dle částky (automaticky)	ř. 34, 40 a 41. Program automaticky rozhodne do jakého oddílu bude plnění příslušet (B.2 nebo B.3) na základě celkové částky. Při výběru této možnosti B.2/B.3 program automaticky doklad zařadí do sekce kontrolního hlášení dle jeho výše a dle DIČ dodavatele (pokud bude na dokladu uvedeno).
B.3 - Přijatá zdanitelná plnění do 10.000 Kč vč. daně	ř. 34, 40 a 41. Jedná se o přijatá tuzemská plnění, u kterých příjemce uplatňuje nárok na odpočet dle § 73 odst. 1 písm. a) s hodnotou do 10.000 Kč včetně daně.

2.8. Časové rozlišení faktur přijatých

Systém umí automaticky rozúčtovat náklad dle jeho čas. souvislosti do příslušného účetního období. Pro tuto možnost je nutné vybrat dodatečnou možnost v |Nastavení společnosti |Účetnictví |Dodatečné možnosti |Automatické účtování časového rozlišení nákladů na přijatých fakturách . Poté postupujte podle návodu níže.

Při tvorbě faktury postupujte jak jste zvyklý. Pro správné časové rozlišení nákladů je nutné vyplnit Datum zdaň. pl. od / do. Dle těchto dat bude vypočten podíl nákladů VS časového rozlišení a vše bude poté zaúčtováno na příslušné účty.

Obrázek 38: Zadání hlavičky faktury - vyplnit DUZP od i do

Jakmile máte fakturu kompletní a uloženou, klikněte na Zaúčtování. Na základě DUZP bude provedeno rozúčtování na účty 5* (vámi zvolený účet na položce) a 381*.

Obrázek 39: Automatické zaúčtování časového rozlišení na faktuře

2.9. Změna plátcovství DPH a zpětný nárok na odpočet DPH

V případě, že se stanete plátcem DPH a náš program už nějakou dobu používáte, můžete si nárokovat zpět DPH z přijatých faktur za uplynulých 12 měsíců (dle zákona o DPH).

Pro nárokování DPH částek z přijatých faktur z minulosti je potřeba postupovat následovně:

1. odškrtnutí dokladu jako nespadajícího do DPH - kliknutím na Upravit se dostanete na detail hlavičky dokladu a odškrtnete zde možnost "Nezahrnovat do přiznání DPH".Tzn. doklad nově bude spadat do nějakého DPH přiznání. Po úpravě bude okno vypadat následovně.

Obrázek 40: Úvodní upravená maska přijaté faktury

2. poté je potřeba označit veškeré položky, kterým chcete upravit hromadně parametry (kliknutím na první checkbox nad položkami) a vybrat možnost "Více" - "Hromadná změna vybraných parametrů".

Obrázek 41: Označení více položek a jejich hromadná změna

Výběr dodatečných parametrů bude vypadat následovně:

Obrázek 42: Změna vybraných parametrů

Druh plnění (DPH)	Je potřeba stanovit určitý druh plnění DPH, jelikož jako neplátce se ve výchozím stavu položky definovaly jako "nezahrnovat do DPH přiznání". Sekce kontrolního hlášení bude vyplněna automaticky na základě druhu plnění.
Nárok na odpočet DPH	Při přechodu na plátcovství DPH a v případě, že je faktura od plátce DPH vzniká nárok na odpočet DPH. Je nutné zatrhnout oba checkboxy na tomto řádku.
Sazba DPH	Ve výchozím stavu pro neplátce, nebyla definována sazba DPH, proto je potřeba ji nyní stanovit.
Na základě změny plátcovství DPH společnosti přepočítat částky	Částky pro neplátce nezahrnovaly DPH, jako plátce si ale částku DPH můžete odečíst, proto je potřeba částky bez DPH přepočítat tak, aby souhlasily s konečnou částkou faktury.

Po úpravách vypadá faktura následovně:

Obrázek 43: Faktura přijatá po úpravách

Tato faktura splňuje veškeré náležitosti pro vstup do DPH přiznání a bude obsažena v konkrétním měsíci DPH přiznání na odpovídajícím řádku.

3. Přijaté zjednodušené daňové doklady

Potřebujete zadávat účtenky za PHM, drobné nákupy kancelářských potřeb apod? Máme pro vás tuto kategorii - přijaté zjednodušené daň. doklady (ZDD).

Dostupné pouze v případě vedení účetnictví (slouží k jednoduššímu zaúčtování), nikoliv v daňové evidenci.

Tyto doklady slouží výhradně pro zaevidování tuzemských nákupů v CZK.

1.|Nákupy |Přijaté faktury, kde je vedle tlačítka Vložit přijatou fakturu šipka pro vložení přijatého ZDD.

Obrázek 44: Tvorba ZDD

Doklady můžete do programu i zasílat jako klasické přijaté faktury. Jednoduše doklad vyfoťte nebo naskenujte a zašlete na vašeičo@eurofaktura.cz do Knihy příchozí pošty. Doklad po přijetí zatřiďte do kategorie Přijaté faktury a poté naleznete možnost Vytvořit přijatý ZDD pod tlačítkem Vytvořit přijatou fakturu. Více o tom, jak funguje Kniha příchozí pošty, naleznete zde.

2. Po kliknutí na tlačítko Vložit přijatý ZDD se vám zobrazí tato vstupní maska, kde jsou povinná pole označena červenou hvězdičkou.

Obrázek 45: Nový ZDD - základní údaje

Částku, kterou zadáte do pole Částka k zaplacení je automaticky rozpočítána do políček v části Zdanitelná plnění. Pokud je zastoupení sazeb jiný, než je vyplněno, jednoduše částky ručně upravte. Po vložení částky do Základu daně budou zbylé pole dvě dopočítány, a opačně.

Potvrdit a přidat nový znamená, že přidáte daný doklad a ihned tvoříte další. OK znamená, že základní informace dokladu chce uložit a pokračovat k zaúčtování daného ZDD.

3. Dále doklad zaúčtujete jako klasickou přijatou fakturu. Můžete si k dokladu připojit skeny originálních účtenek (jeden doklad ZDD v systému, může shromažďovat více účtenek za určité období).

DPH a ZDD? Tyto doklady jsou automaticky zahrnuty do tuzemského plnění na ř. 40 nebo 41. V kontrolním hlášení se propíší do oddílu B3 (limit 10 tisíc Kč).

Číslování přijatých ZDD? Pro rozlišení přijatých ZDD od běžných přijatých faktur můžete použít různá nákladová střediska a nastavit číslování dle náklad. středisek a typu dokladu (Přijatá faktura). Více zde Nastavení číslování.

4. Přehled přijatých faktur

Přehled faktur slouží k rychlému vyhledávání, zjišťování platby či hromadnému zaúčtování. Je nutné se zde především rychle orientovat a rozumět označení faktur. Vysvětlení na obrázku níže.

FAP_prehled

5. Přijaté opravné daňové doklady

V sekci |Nákupy |Přijaté opravné daňové doklady najdete přehled a databázi přijatých opravných dokladů.

5.1 Vložení přijatého opravného dokladu

Nový přijatý opravný daňový doklad vytvoříte pomocí tlačítka Vložení přijatého opravného dokladu. Ve vstupní masce se Vám zobrazí okno, kam doplňte údaje z přijatého dokladu.

Doklad lze vytvořit i propojením z přijaté faktury - Nákupy - konkrétní přijatá faktura - Vystavit z dokladu - Přijatý opravný daňový doklad. Zde stačí upravit data a částky.

Částky na opravném daňovém dokladu, který má snižovat původní fakturu, zapište v kladných hodnotách. Při zaúčtování se Vám projeví skutečné záporné částky, tyto částky budou také v DPH přiznání. V případě, že se jedná o navyšování původní faktury (vrubopis), postupujte opačným způsobem.

Obrázek 46: Přijatý opravný daňový doklad - vložení

Účetní období	Účetní období, ke kterému se faktura vztahuje.
Nákladové středisko	Vyberte nákladové středisko.
Číslo	Pořadové (interní) číslo faktury.
Datum přijetí	Datum přijetí faktury.
Dodavatel	Dodavatele si vyberte ze svého adresáře nebo vložte nového. Máte-li dodavatele zapsaného v adresáři, bankovní spojení se vám vyplní automaticky, případně ho také můžete vyplnit ručně.
Číslo dokladu	Číslo přijaté faktury
Datum vystavení	Datum vystavení faktury.
Splatnost	Splatnost faktury. Do prvního pole vyplňte dobu splatnosti ve dnech, datum se poté vypočítá automaticky.
Datum zdaň. pl.	Datum zdaňovacího plnění.
Částka k zaplacení	Částka k zaplacení bez DPH.
Částka s DPH	Částka k zaplacení s DPH.
Hal. vyrovnání	Haléřové vyrovnání.
Poznámky/popis	Poznámka k přijatému opravnému dokladu.

6. Přijaté doklady k zaplacené záloze

Práce se přijatými doklady k zaplacené záloze je prakticky totožná jako s vystavenými doklady k přijaté záloze. Na přijatý doklad k zaplacené záloze můžete vložit zboží ze skladu nebo vybrat nové položky. Přijatý doklad k zaplacené záloze jednoduše přesunete do agendy přijaté faktury a z ní můžete zadat platby a zaúčtovat.

6.1 Evidence přijatých dokladů k zaplacené záloze

V této přehledné evidenci máte přehled o všech přijatých účetních dokladech a můžete je jednoduše vyhledávat podle různých kritérií. Můžete vyhledávat podle dat, dodavatelů či formy úhrady nebo podle čísla dokumentu či pořadového čísla.

Vyhledávací pole Dok. čís. referuje k originálnímu číslu dokladu k přijaté záloze.
Vyhledávací pole Číslo oproti tomu referuje k internímu číslu dokladu v systému.

Obrázek 47: Vzhled standardního panelu nástrojů

6.2 Vložení přijatého dokladu k zaplacené záloze

Pro založení nového daňového dokladu klikněte na tlačítko Zadejte nový přijatý doklad k zaplacené záloze. Poté se Vám zobrazí vstupní okno, kde máte řadu polí už předem vyplněných. Dodavatele si můžete vybrat ze svého adresáře nebo vložit nového. Máte-li dodavatele zapsaného v adresáři, tak se Vám bankovní spojení vyplní automaticky, nebo ho můžete vyplnit ručně.

Při zadávání přijatého dokladu k zaplacené záloze opište všechna data z přijatého dokumentu tak, aby údaje na něm odpovídaly údajům z obdrženého dokladu k zaplacené záloze dodavatele. Někdy se může stát, že částka v přijatém dokladu nesouhlasí o zaokrouhlení s částkou na obdrženém dokladu. Můžete jednoduše využít možnost zaokrouhlení, kde opravíte prvotní částku.

Obrázek 48: Vložení nového přijatého dokladu k přijaté záloze

7. Nákupní objednávky

Modul Nákupní objednávky se používá pro vystavování objednávek pro dodavatele.

Obrázek 49: Evidence objednávek k dodavatelům

V evidenci jsou objednávky rozlišeny podle jejich stavu. Stav objednávky zadáte na jejím detailu.

7.1 Význam barevných označení

Červená	otevřená objednávka
Oranžová	- objednávka je částečně dodána
Zelená	- doručená objednávka
Tmavě zelená	- zrušená objednávka

7.2 Operace s objednávkami

1.Tisk objednávky

Tisk objednávky provedete pomocí tlačítka .

2. Odeslání objednávky

Odeslání objednávky provedete pomocí tlačítka .

3. Vystavit z dokladu

Nákupní objednávku můžete zkopírovat do přijaté faktury, nebo z ní můžete vystavit příjemku, příjemky za částečné dodání či storno doklad.

Obrázek 50: Vystavit z dokladu

7.2.1 Vystavení nové objednávky

Pomocí tlačítka Nová objednávka vytvoříte novou objednávku.

Objeví se vstupní okno, kam v levé části zadáte informace o dodavateli, v pravé části informace o platebních podmínkách a v dolní části zadáte položky, které budou obsahem objednávky.

Obrázek 51: Vystavení nové objednávky

8. Přijaté nabídky

Přijatá nabídka (neboli zálohová faktura či proforma) je nedaňový doklad od Vašeho dodavatele. Představuje například kalkulaci potencionální objednávky nebo výzvu k zaplacení zálohy. Po případném zaplacení Vám Váš dodavatel vystaví zálohový daňový doklad nebo přijatou fakturu.

Tato sekce slouží pouze jako databáze/přehled Vámi přijatých nabídek a pro tvorbu navazujících platebních příkazů.

Obrázek 52: Přijaté nabídky

Z přijaté nabídky lze vytvořit platební příkaz. Daný platební příkaz poté naleznete přímo v modulu |Banka |Platební příkazy.

Obrázek 53: Detail přijaté nabídky

Obrázek 54: Tvorba platebního příkazu

9. Jednotný správní doklad (JSD)

Tento doklad slouží k zaznamenání celního dokladu při dovozu zboží. Lze jej vytvořit samostatně nebo napojit na přijatou fakturu.

Obrázek 55: Přijatá faktura - vystavení a propojení na JSD

JSD vytvoříte z přijaté faktury přes tlačítko Vystavit z dokladu vyberte možnost Vystavit JSD. Poté uvidíte toto nové okno, kde vyplníte vše potřebné (pole označené hvězdičkou) a částky základu daně a DPH (částka DPH se vypočte po zadání základu daně a kliknutí do prázdného pole či stisknutím Tab).

Obrázek 56: Jednotný správní doklad - vložení

Při výběru možnosti "Nárok na odpočet DPH" se daný doklad propíše do DPH přiznání společně s danou přijatou fakturou do uskutečněných i přijatých plnění na ř.7/8 a 43/44 dle sazby DPH.

9.1 Promítnutí cla do ceny nakoupených sklad. zásob

Promítnutí hodnota cla z dokumentu JSD se uskuteční až na příjemce do skladu. Proto zvolte cestu přes |Přijatou fakturu |Vystavit z dokladu |Vystavit příjemku. Příjemku vystavte a poté označte všechny položky faktury, do kterých chcete promítnout clo - viz obrázek níže.

Obrázek 57: Promítnutí cla na příjemku - označení položek

Poté zvolte možnost Přidat náklady na dopravu, clo a další a vložte clo přepočteno do CZK (přepočet lze vložit přímo do pole pro částku - viz níže obrázek) do pole "Výše cla".

Obrázek 58: Přidání cla na příjemku

Při uložení cla - tzn. je změněna cena zboží / nakoupených zásob - se Vás program zeptá na uložení ceny. Uložení změny ceny se promítá pouze do produktové karty - v tomto případě změny pořizovací ceny. Změnu cenu tedy nemusíte ukládat, ale přesto bude použita při zaúčtování. Ocenění zásob tedy budou správné v obou případech.